用友財(cái)務(wù)軟件的做賬詳細(xì)流程

用友財(cái)務(wù)軟件的做賬流程你知道嗎?你對用友財(cái)務(wù)軟件的做賬流程了解嗎?下面是我為大家?guī)淼挠糜沿?cái)務(wù)軟件的做賬流程的知識，歡迎閱讀。

第一章 總帳系統(tǒng)初始建帳

1建帳

雙擊桌面上"系統(tǒng)管理"圖標(biāo),選擇"系統(tǒng)"下"注冊".進(jìn)入注冊控制臺界面.在用戶名處輸入"admin "

單擊"確定"進(jìn)入系統(tǒng)管理操作界面.

選擇"帳套"下的"新建"—進(jìn)入創(chuàng)建帳套向?qū)Б賻ぬ仔畔?--錄入帳套號----錄入帳套名稱----修改啟用會計(jì)期限---調(diào)整會計(jì)期間設(shè)置---[下一步]②單位信息----錄入單位名稱----錄入單位簡稱----[下一步]③核算類型---選擇企業(yè)類型---選擇行業(yè)類型----選擇按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目---[下一步]④基礎(chǔ)信息----選擇存貨是否分類.客戶是否分類,供應(yīng)商是否分類,有無外幣核算----完成---選擇可以建立帳套—調(diào)整編碼方案---調(diào)整數(shù)據(jù)精度---建帳成功----立即啟用帳套—進(jìn)入系統(tǒng)啟用界面—選擇總帳---調(diào)整啟用日期.

2增加操作員

選擇"權(quán)限"下"操作員"-----進(jìn)入操作員管理界面----單擊"增加"---錄入操作員編號,姓名,密碼(至少錄入兩個(gè)操作員)---退出操作員管理界面---瀏覽所有操作員—正確無誤——退出

3操作員權(quán)限

選擇"權(quán)限"下的"權(quán)限"----進(jìn)入操作員管理界面—選擇帳套---選擇會計(jì)年度—選擇一位操作員—選擇帳套主管---選擇另一位操作員—增加--(授權(quán))公用目錄--(授權(quán))總帳----(授權(quán))其他模塊---確定---其余操作員依照上述操作權(quán)限.

第二章

一.啟用總帳

雙擊桌面上的"航天信息AisinoU3企業(yè)管理軟件"圖標(biāo)---進(jìn)入注冊控制臺-----錄入用戶名編號,密碼---選擇帳套---修改操作日期---確定---進(jìn)入"航天信息AisinoU3"企業(yè)管理軟件"界面

二.總帳初始化

在基礎(chǔ)設(shè)置下進(jìn)行以下操作:

1 機(jī)構(gòu)設(shè)置

方法:部門檔案---增加----錄入部門編碼----錄入部門名稱---保存職員檔案---增加----錄入職員編碼----錄入職員名稱---選擇所屬部門

注:錄入職員檔案之前必須先增加部門,才能錄入職員檔案

2往來單位設(shè)置

方法:客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、地區(qū)分類設(shè)置方法同上

3存貨設(shè)置

方法:存貨分類、存貨檔案設(shè)置方法同上

4 財(cái)務(wù)設(shè)置

⑴會計(jì)科目設(shè)置

① 新增會計(jì)科目—[增加]—錄入科目代碼—錄入科目中文名稱---選擇輔助核算---確定---增加

注意問題:A、科目增加由上至下,逐級增加

B、科目一經(jīng)使用過,增加下級科目時(shí),原科目余額將自動歸集至新增的第一個(gè)下級科目下

C、輔助核算應(yīng)設(shè)置在末級科目上

② 修改會計(jì)科目

方法:選擇需修改科目單擊【修改】或雙擊該科目—打開修改會計(jì)科目窗--【修改】激活修改內(nèi)容—進(jìn)行修改—確定—返回

注意問題:A、科目未經(jīng)使用時(shí)代碼和科目名稱均可改

B、科目一經(jīng)使用,代碼不可改、科目名稱可改

③ 刪除會計(jì)科目

方法:選擇需刪除科目,單擊【刪除】或右鍵單擊該科目—刪除

注意問題:A、科目刪除由下至上逐級刪除

B、科目一經(jīng)使用則不能刪除

④ 指定科目

會計(jì)科目窗口—編輯【E】--指定科目—0現(xiàn)金總賬科目—待選科目欄中選1001現(xiàn)金—點(diǎn)擊">"

—送至已選科目欄—0銀行存款總賬科目—待選科目欄中選1002銀行存款—點(diǎn)擊">"送至已選科目欄—確定

⑵ 憑證類別

憑證類別窗口—選擇記賬憑證—確定—退出

注意問題:A、若非記賬憑證則應(yīng)設(shè)置限制科目

B、憑證類別未經(jīng)使用可刪除重新設(shè)置,一經(jīng)使用不可刪除

⑶ 收付結(jié)算設(shè)置

結(jié)算方式--【增加】--現(xiàn)金結(jié)算、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、電匯、信匯等其他結(jié)算方式—每增加完畢后保存

付款條件、開戶銀行根據(jù)企業(yè)需要自行設(shè)置

在總賬下進(jìn)行以下設(shè)置

5、錄入期初余額

方法:總賬---設(shè)置---期初余額---將金額錄入在末級科目(白色)金額欄中—對賬正確---試算平衡—退出

注意問題:A余額應(yīng)由末級科目錄入,上級科目自動累加余額;

B使用方向調(diào)整備抵帳戶壞賬準(zhǔn)備、累計(jì)折舊余額方向?yàn)?貸",方向只能在總賬科目調(diào)整,若經(jīng)錄入余額后需調(diào)整

方向應(yīng)刪除余額后再調(diào)整余額方向.

C紅字余額應(yīng)以負(fù)號表示

D輔助核算的科目應(yīng)雙擊該科目余額欄進(jìn)入相對的輔助核算余額窗口進(jìn)行錄入

E余額錄入完畢應(yīng)點(diǎn)擊試算,達(dá)到余額試算平衡

F雙擊余額欄可修改錄入的余額

第三章 總賬日常操作

一、更換操作員

方法:總賬界面---文件(F)重新注冊---更換用戶名---錄入密碼—確定

二、填制憑證

(1)增加憑證的方法:總賬界面---填制憑證----增加----選擇憑證類型—修改憑證日期—錄入附單據(jù)數(shù)—錄入好或調(diào)用摘要---錄入科目代碼(或參照)----錄入借方金額---回車—錄入科目代碼(或參照)---錄入貸方金額(或用"="號自動平衡借貸差額)--增加—保存----重復(fù)上述操作

(2)填制憑證時(shí)新增會計(jì)科目或客戶、供應(yīng)商

填制憑證時(shí)---在科目編碼欄單擊科目參照按扭---進(jìn)入科目參照窗口----編輯----進(jìn)入會計(jì)科目窗口----增加

(3)憑證修改應(yīng)注意的問題:

1、系統(tǒng)自動編制的 憑證號不可修改

2、制單日期不可跨月修改

3、其余內(nèi)容可直接在相應(yīng)錯誤處修改

(4)修改他人制單

重新注冊---更換正確的 制單人---進(jìn)入總賬—填制憑證---查找到制單人錯誤 的憑證---使用"空格"鍵---系統(tǒng)提示"是否修改他人憑證"-----是

(5) 憑證的增行、刪行

1、使用增行可在當(dāng)前光標(biāo)所在分錄前插入一條或多條分錄

2、使用刪行可將當(dāng)前光標(biāo)所在分錄行刪除

(6)憑證的作廢、刪除、斷號處理

作廢:填制憑證窗口—制單----作廢或恢復(fù)

刪除整理:現(xiàn)將憑證作廢----填制憑證窗口----制單---整理憑證—選擇作廢憑證所在的會計(jì)期間---進(jìn)入作廢憑證表----全選----確定-----系統(tǒng)提示"是否還需整理憑證斷號"------根據(jù)實(shí)際情況決定是否整理

三、審核憑證

更換操作員為審核人------進(jìn)入總賬----審核憑證---確定---確定----進(jìn)入審核憑證窗口---審核---成批審核憑證------退出

四、記賬

方法:更換操作員為記賬人----進(jìn)入總賬---記賬---下一步------下一步-----記賬---帳套啟用月系統(tǒng)將自動

試算期初余額是否平衡-----若平衡---確定—系統(tǒng)開始記賬

注意問題:1、憑證未審核不能記賬

2、上月未結(jié)賬本月不能記賬

3、啟用月的期初余額試算不平衡不能記賬

五、月末轉(zhuǎn)賬

方法:月末轉(zhuǎn)賬----選擇期間損益結(jié)轉(zhuǎn)---參照----本年利潤科目填寫"本年利潤"---確定----全選---確定---生成一張記賬憑證----保存---更換操作員為審核人(同審核憑證)-----更換操作員為記賬人(同記賬)

六、月末結(jié)賬

方法:更換操作員為記賬人---進(jìn)入總賬---月末結(jié)賬-----選擇記賬月份----下一步---對賬----系統(tǒng)自動進(jìn)行帳帳核對------對賬完畢---下一步----查看結(jié)賬報(bào)告-----下一步-----系統(tǒng)提示"工作檢查完成可以結(jié)賬"----結(jié)賬(

出現(xiàn)紅色字體不能結(jié)賬)

注意問題:1、已結(jié)賬月份不能再填制憑證

2、還有未記賬憑證不能結(jié)賬

3、 其他子系統(tǒng)均已結(jié)賬,總賬才能結(jié)賬

七、取消結(jié)賬

總賬界面----月末結(jié)賬-----選擇最后結(jié)賬月份------CTRL+SHIFT+F6----錄入帳套主管密碼----確定---取消

八、恢復(fù)記賬前狀態(tài)

總賬界面----總賬---期末---對賬---打開對賬窗口----CTRL+H----系統(tǒng)提示"恢復(fù)記賬前狀態(tài)被激活"---確定-----退出對賬窗口-----憑證----恢復(fù)記賬前狀態(tài)---恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)或恢復(fù)末月初記賬狀態(tài)----確定-----錄入帳套主管密碼----確定

注意:取消審核憑證必須和審核憑證同為一人

九、查詢賬簿

企業(yè)可根據(jù)自身的需要在界面下方通過"我的工作臺"設(shè)置需要的賬簿,在"現(xiàn)金銀行"和"往來管理"

界面可以查詢到相應(yīng)的賬簿,并通過"打印"按扭打印出相關(guān)的賬簿.

十、賬務(wù)數(shù)據(jù)的備份

1、備份計(jì)劃的設(shè)置

雙擊桌面上的"系統(tǒng)管理"圖標(biāo)---進(jìn)入系統(tǒng)管理界面-----文件-----注冊----用戶名處錄入ADMIN----確定-----進(jìn)入系統(tǒng)管理界面------系統(tǒng)----設(shè)置備份計(jì)劃-----進(jìn)入備份計(jì)劃設(shè)置界面-----增加-----錄入計(jì)劃編號----計(jì)劃名稱、發(fā)生頻率、開始時(shí)間、保留天數(shù)、備份路徑等----選擇帳套號----增加----退出

2、帳套備份

系統(tǒng)管理界面----帳套---備份----選擇需要備份數(shù)據(jù)的 帳套號-----確定—系統(tǒng)自動壓縮拷貝---選擇備份目標(biāo)------選擇備份數(shù)據(jù)應(yīng)放的文件夾------確定----系統(tǒng)提示備份完畢-----確定

第四章 財(cái)務(wù)報(bào)表的使用

在航天信息AISINOU3企業(yè)管理軟件界面單擊"財(cái)務(wù)報(bào)表"------進(jìn)入財(cái)務(wù)報(bào)表界面-----文件----新建---選擇模塊分類下的行業(yè)性質(zhì)(需同新建帳套時(shí)的行業(yè)性質(zhì))-----選擇"資產(chǎn)負(fù)債表"---確定----進(jìn)入"資產(chǎn)負(fù)債表"界面----在左下角"格式"下-----錄入"編制單位"-----再單擊"格式"轉(zhuǎn)變成"數(shù)據(jù)"時(shí)系統(tǒng)提示"是否整表重算"------單擊否-----數(shù)據(jù)-----帳套初始-----選擇所需要的 帳套號和正確的會計(jì)年度----確定----數(shù)據(jù)-------關(guān)鍵字---錄入-----填寫正確的年月日-----確定----系統(tǒng)提示"是否整表重算第一頁"-----單擊"是"-------系統(tǒng)自動生成報(bào)表-----在文件下可以保存,也可以生成EXCEL表

注:利潤表和其他報(bào)表同上操作

拓展：一般納稅人做賬流程

首先來了解財(cái)務(wù)流程是非常有必要的。

一、大致環(huán)節(jié)：

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細(xì)分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實(shí)際會計(jì)實(shí)務(wù)要求會計(jì)人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個(gè)月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的。

二、具體內(nèi)容：

1、每個(gè)月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時(shí)一定要有財(cái)務(wù)(經(jīng)理)有簽字權(quán)的人簽字后你在做)，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記就是因?yàn)橐ㄟ^科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯)，每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。

2、月末還要注意提取折舊，待攤費(fèi)用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費(fèi)在第一個(gè)月全部轉(zhuǎn)入費(fèi)用 。計(jì)提折舊的分錄是借管理費(fèi)用或是制造費(fèi)用貸累計(jì)折舊，這個(gè)折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計(jì)算出來的。月末還要提取稅金及附加，實(shí)際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費(fèi)附加等，有稅務(wù)決定 。

3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個(gè)分錄。第一個(gè)分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入(投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等)貸本年利潤。

第二個(gè)分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務(wù)成本(主營業(yè)務(wù)稅金及附加，其他業(yè)務(wù)成本等)。

轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅。

計(jì)算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證。

借所得稅貸應(yīng)交稅金--應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅( 所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計(jì)算所得稅，同時(shí)還要注意所得稅核算方法，采用應(yīng)付稅款法時(shí)，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時(shí)，存在時(shí)間性差異時(shí)所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的)。

4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)(貨幣資金，固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等)負(fù)債(應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)附賬款等)所有者權(quán)益(實(shí)收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積)科目的余額(是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額)編制資產(chǎn)負(fù)債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費(fèi)用，主營業(yè)務(wù)成本，投資收益，主營業(yè)務(wù)附加等)的發(fā)生額(發(fā)生額是指本月的發(fā)生額)編制利潤表。

(關(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金，應(yīng)該根據(jù)每一個(gè)月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定。因?yàn)槎惪貦C(jī)會打印一份表格上面會有具體的數(shù)字)

5、其余的'就是裝訂憑證，寫報(bào)表附注，分析情況表之類

6、注意問題：

a、以上除編制記賬憑證和登記明細(xì)賬之外，均在月末進(jìn)行。

b、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實(shí)相符。每月月初根據(jù)銀行對賬單調(diào)銀行賬余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達(dá)款項(xiàng)。月初報(bào)稅時(shí)注意時(shí)間，不要逾期報(bào)稅。另外，當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)收。

三、報(bào)表問題：

企業(yè)會計(jì)報(bào)表包括四個(gè)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因?yàn)橹挥性谀昴┢髽I(yè)才會對所盈利的利潤進(jìn)行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務(wù)部門的要求而進(jìn)行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時(shí)稅務(wù)部門會要求對你提出要求的。(管理，財(cái)務(wù)，營業(yè)，制造等費(fèi)用月末沒有余額 ，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額;制造費(fèi)用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費(fèi)用，在負(fù)債表上視同存貨。)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯 ，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)表的相吻合。

細(xì)節(jié)補(bǔ)充：

1、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報(bào)(2002年1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理;個(gè)人所得稅和其他稅在地稅報(bào)

2、月末認(rèn)證(進(jìn)項(xiàng)稅);月初抄稅(銷項(xiàng)稅)

3、以工資為基數(shù)100%，福利費(fèi)為14%，工會經(jīng)費(fèi)2%，職工教育費(fèi)2.5%，(稅法規(guī)定：建立工會組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經(jīng)費(fèi)，憑工會組織開具的《工會經(jīng)費(fèi)撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除。凡不能出具《工會經(jīng)費(fèi)撥繳款專用收據(jù)》的，其提取的職工工會經(jīng)費(fèi)不得在企業(yè)所得稅前扣除)。

4、三險(xiǎn)一金：住房公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)金，醫(yī)療保險(xiǎn)金，失業(yè)保險(xiǎn)金

5、流通企業(yè)運(yùn)輸費(fèi)，裝卸費(fèi)，合理損耗，檢驗(yàn)費(fèi)均計(jì)入營業(yè)費(fèi)用，工業(yè)企業(yè)計(jì)入成本

6、單位無工會組織的，不能計(jì)提工會經(jīng)費(fèi)，更不必計(jì)提后再調(diào)整。所得稅只須每季提一次就可，不需每月計(jì)提。

7、現(xiàn)金一般從“基本存款戶”中提取，一般規(guī)定結(jié)算帳戶不能提取現(xiàn)金，如有特殊情況方可。

8、差旅費(fèi)的開支范圍：交通費(fèi)，住宿費(fèi)，伙食補(bǔ)助費(fèi)，郵電費(fèi)，行李運(yùn)費(fèi)，雜費(fèi)

9、出納日記賬保存25年