昵稱真是醉了
酒店會計崗位主要有會計主管、成本會計、費(fèi)用會計、收入稽核、應(yīng)收會計、出納等；酒店會計的核算屬于商業(yè)會計，相對簡單，較你以前做過的建筑業(yè)，最大的區(qū)別就是領(lǐng)用原材料及庫存商品直接計入主營業(yè)務(wù)成本，無需轉(zhuǎn)銷。應(yīng)聘的時候先要對酒店各部門的營業(yè)項(xiàng)目有一定的了解，最好能說出酒店基本的部門組成，以及各部門主要分管工作以及經(jīng)營項(xiàng)目，對經(jīng)營項(xiàng)目比較了解，以便于會計核算。如收入構(gòu)成客房主要有散客收入、團(tuán)隊(duì)收入、其他收入，餐飲娛樂主要有食品收入、酒水收入、香煙收入、娛樂收入、其他收入等，對應(yīng)的成本主要有客房服務(wù)用品、食品成本、香煙成本、酒水成本、其他成本等，費(fèi)用一般通過營業(yè)費(fèi)用科目核算。一般酒店雖然屬于一般納稅人，但是報稅除了取得增值稅專票收入外，其他的還是和小規(guī)模納稅人報稅一樣，營業(yè)稅率5%，娛樂收入營業(yè)稅率20%，根據(jù)會計報表營業(yè)收入計入營業(yè)稅的稅負(fù)，取得增值稅專票收入的報稅程序和其他行業(yè)一樣。
許小丹丹丹
酒店財務(wù)出納員的工作及程序
（一）、現(xiàn)金收入清點(diǎn)、整理程序收入出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
（二）、出納員現(xiàn)款記錄表編制程序出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映賓館每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員應(yīng)收過機(jī)實(shí)數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫，并將財務(wù)部正式收據(jù)同時匯入此表中，該記錄表合計數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。
（三）、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補(bǔ)充說明，又是概括總結(jié)。收入出納將財務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來，根據(jù)該記錄格式要求，對于付款單位、付款金額、支票號碼等內(nèi)容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中，合計數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
（四）、差額核對：1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或?qū)徲嫛?/p>
2、出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總后，送審計員進(jìn)行差額核對。審計員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián)，同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負(fù)數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期為準(zhǔn)。
3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負(fù)數(shù)要分明，每一筆正負(fù)數(shù)都應(yīng)該是相符合的。
4、如果核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因并按較大違紀(jì)報經(jīng)理處理。差額核對完畢后,將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對表月末登記完后，交會計存檔。
拓展資料：
會計是以貨幣為主要計量單位，運(yùn)用專門的方法，核算和監(jiān)督一個單位經(jīng)濟(jì)活動的一種經(jīng)濟(jì)管理工作。
會計是以貨幣為主要的計量單位，以憑證為主要的依據(jù)，借助于專門的技術(shù)方法，對一定單位的資金運(yùn)動進(jìn)行全面、綜合、連續(xù)、系統(tǒng)的核算與監(jiān)督，向有關(guān)方面提供會計信息、參與經(jīng)營管理、旨在提高經(jīng)濟(jì)效益的一種經(jīng)濟(jì)管理活動。古義是集會議事。我國從周代就有了專設(shè)的會計官職，掌管賦稅收入、錢銀支出等財務(wù)工作，進(jìn)行月計、歲會。亦即，每月零星盤算為“計”，一年總盤算為“會”，兩者合在一起即成“會計”。
參考資料：百度百科-會計
隔世的童話
一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。二、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳(按合同號)。三、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月15日前向部門分管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。五、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。六、負(fù)責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用、保管，負(fù)責(zé)回款證明的開具、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進(jìn)行跟蹤，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計報部門分管領(lǐng)導(dǎo)。 七、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核;負(fù)責(zé)對照單項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)度款支付情況對該工程材料款支付進(jìn)行審核。 八、財務(wù)部辦公用品管理，包括辦公用品申領(lǐng)、發(fā)放登記、辦公設(shè)備維修保養(yǎng)、會計憑證及其他單據(jù)印制管理等內(nèi)勤工作。 九、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析及報銀行相關(guān)資料的整理提供。十、負(fù)責(zé)會計帳簿、會計憑證整理歸檔。
扈志泉額
一、酒店行業(yè)會計科目設(shè)置1.資產(chǎn)類（1）現(xiàn)金每項(xiàng)現(xiàn)金分人民幣和外匯兩類。核算酒店庫存現(xiàn)金，找數(shù)備用金和零用金備用金。設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，根據(jù)收付憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序，逐日登記。（2）銀行存款核算酒店存入銀行的各種存款?！案鶕?jù)人民幣、外幣（主要折為美元）等不同貨幣存入不同銀行，分別設(shè)置”銀行存款日記賬“，根據(jù)收、付憑證日逐筆登記，結(jié)出余數(shù)。采用人民幣為記賬單位，對美元或其他外幣存款，在登記外幣金額的同時，按當(dāng)日銀行匯率折合人民幣登記。（3）應(yīng)收賬款核算酒店商業(yè)大樓、公寓住宅大樓、餐館、商場及其附屬項(xiàng)目的營業(yè)收入中對方的欠款。分旅行社、公司、單位、客賬、信用卡、租戶、街賬等不同類項(xiàng)，按團(tuán)體或個人設(shè)分戶賬。設(shè)立專人負(fù)責(zé)催收賬款，對不能收回的賬款必須查明原因追究責(zé)任，并取得有關(guān)證明。報財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)為壞賬損失。（4）其他應(yīng)收款核算應(yīng)收賬款不包括的其他應(yīng)收款，包括按金，應(yīng)付保險賠償?shù)取０床煌泿藕蛡鶆?wù)人每月編制明細(xì)表進(jìn)行核算。（5）待攤費(fèi)用核算已經(jīng)發(fā)生，但應(yīng)由本期和以后時期分別負(fù)擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用，如持?jǐn)偙ｋU費(fèi)等。對支付金額較少，不超過人民幣多少（由酒店定）以下的費(fèi)用，不入本科目。每項(xiàng)待攤費(fèi)用一般在12個月內(nèi)分?jǐn)偼戤?。?）存貨核算餐廳制作食品用的原材料、油味料、半成品、煙、酒、飲品等庫存商品和存入倉庫暫未領(lǐng)用的物料、用品及為包裝銷售食品而儲備的各種包裝容器。各類存貨按不同類別倉庫設(shè)專人管理，按品名設(shè)明細(xì)賬登記，定期盤點(diǎn)。（7）其他流動資產(chǎn)及其他不屬于以上六個科目的流動資產(chǎn)屬于本科目核算。根據(jù)不同類型或項(xiàng)目，每月編制明細(xì)表進(jìn)行核算。（8）固定資產(chǎn)核算所有固定資產(chǎn)的原價。所謂固定資產(chǎn)是指使用年限在一年以上，或單價在人民幣多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備和其他設(shè)備。*9批購入的營業(yè)性設(shè)備，如布草、瓷器玻璃器皿、金銀器等，雖在人民幣多少（由酒店定）以下，也屬于固定資產(chǎn)。（9）累計折舊核算固定資產(chǎn)的提取固定資產(chǎn)折舊額標(biāo)準(zhǔn)，按項(xiàng)目提取折舊額，并設(shè)置登記卡登記。根據(jù)合作經(jīng)營合同的精神，每月提取的折舊額，優(yōu)先用于歸還資本。（10）開辦費(fèi)（指新建酒店）核算為籌辦企業(yè)而支付的費(fèi)用。本科目在開業(yè)后多少個月攤銷由酒店定。每月分?jǐn)偹觅Y金優(yōu)先用于歸還投資者。（11）其他遞延費(fèi)用核算一次支付金額較大、收效時間較長、不應(yīng)作本期全部負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，如設(shè)備保養(yǎng)費(fèi)、廣告費(fèi)、在未還清本息前的固定資產(chǎn)更新等。每項(xiàng)金額通常需要超過人民幣10萬元以上或由酒店定。按項(xiàng)目根據(jù)收效時間按期轉(zhuǎn)入費(fèi)用。2.負(fù)債類（1）應(yīng)付賬款核算購入的設(shè)備、用品、餐廳用的食品原材料、飲品及接受勞務(wù)供應(yīng)而拖欠的款項(xiàng)。對往來款項(xiàng)較大及往來次數(shù)頻密的單位，按不同貨幣和單位戶名分別設(shè)立明細(xì)賬。（2）應(yīng)付工資核算本期應(yīng)付給員工的各種工資，包括固定工資、浮動工資、獎金和補(bǔ)貼等。按應(yīng)付工資的明細(xì)賬核算。（3）應(yīng)付稅金核算應(yīng)付的各種稅金，如工商統(tǒng)一稅、所得稅、牌照稅等。按稅金種類設(shè)明細(xì)賬登記。（4）其他應(yīng)付賬及稅金核算應(yīng)付賬款、應(yīng)付稅金以外的其他各項(xiàng)應(yīng)付款，包括應(yīng)付手續(xù)費(fèi)、應(yīng)付賠償費(fèi)、存入保證金、各種暫收預(yù)收款等。按不同類別，不同貨幣和債權(quán)人每月編制明細(xì)表進(jìn)行核算。（5）預(yù)提費(fèi)用核算預(yù)提計入成本、費(fèi)用而實(shí)際尚未支付的一宗一次支付人民幣多少錢范圍內(nèi)的各項(xiàng)支出。超過范圍須經(jīng)職權(quán)單位或人員批準(zhǔn)。按費(fèi)用性質(zhì)設(shè)明細(xì)賬。（6）社會勞動保險基金核算按規(guī)定提取的社會勞動保險基金。此科目要?？顚Ｓ谩＃?）待還投資此科目為貸款科目，為核算本年應(yīng)歸還的投資數(shù)，其金額應(yīng)匯而尚未匯出之?dāng)?shù)。3.資本類（1）實(shí)收資本核算資本總額。按投資者戶名設(shè)明細(xì)賬。（2）歸還資本本科目為借方科目，以每年未分配利潤加固定資產(chǎn)折舊及推銷開辦費(fèi)之同數(shù)量資金，撥作歸還資本之用，累積金額即為歸還總數(shù)。（3）本年利潤核算本年內(nèi)實(shí)現(xiàn)的利潤（或虧損）總額。年度結(jié)算時將營業(yè)收入、營業(yè)成本、費(fèi)用、匯兌損益和營業(yè)外收支等各科目的余額分別轉(zhuǎn)入本科目，在本科目內(nèi)出本年實(shí)現(xiàn)的利潤（或虧損）、最后將余額轉(zhuǎn)入“未分配利潤”。（4）分配利潤核算酒店利潤的分配和歷年利潤分配后的結(jié)存金．4.損益類（1）營業(yè)收入核算酒店經(jīng)營范圍內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入。營業(yè)收入分為：酒店收入：客房、餐 飲、出租汽車、 洗衣、舞廳、游戲機(jī)、音樂茶座、電話、電傳、健身房、 桑拿浴室、桌球、網(wǎng)球、保齡球、音樂廳、美容中心。住宅大樓收入：出租高級公寓租金及大樓其他收入。商業(yè)大樓收入：出租寫字樓及大樓其他收入。商場收入：自營商場收入、出租商場租金及商場其他收入。其他收入：不屬于上列收入的劃為其他收入。（2）營業(yè)稅金根據(jù)各項(xiàng)營業(yè)收入的不同稅率，核算本期應(yīng)負(fù)擔(dān)的工商統(tǒng)一稅、土地使用費(fèi)及其他費(fèi)用和稅金。根據(jù)各項(xiàng)營業(yè)稅分別列賬登記。（3）營業(yè)部門直接成本核算營業(yè)過程中支付的直接成本支出。（4）營業(yè)部門直接費(fèi)用核算能夠劃分各部門發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。根據(jù)營業(yè)收入的各部門劃分作為本科目的子目和細(xì)目。各部門直接費(fèi)用中除“薪金及有關(guān)費(fèi)用”子目外，其余子目根據(jù)各部門或各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不同性質(zhì)及需要分別命名。（5）非營業(yè)部門費(fèi)用薪金及有關(guān)費(fèi)用凡所有屬于行政及一般部門，如市場推廣（公共關(guān)系“銷售”）部，物業(yè)操作及保養(yǎng)部的薪金及有關(guān)費(fèi)用劃歸此項(xiàng)目。其他間接費(fèi)用：如行政及一般費(fèi)用、市場推廣費(fèi)、物業(yè)操作及保養(yǎng)費(fèi)、能源供應(yīng)費(fèi)。上述四類費(fèi)用的子目將根據(jù)不同性質(zhì)及需要分別命名。（6）營業(yè)外收支匯兌損益：核算因匯率差異而發(fā)生的匯兌損益、并以實(shí)現(xiàn)數(shù)為。記賬匯率的變動，有關(guān)外幣各賬戶的賬面余額均不作調(diào)整。保險費(fèi)、借款利息：房屋和內(nèi)部保險的各種費(fèi)用及正常經(jīng)營所需的利息的支出（可用銀行存款利息收入沖減本科目）。售賣資產(chǎn)損益：核算提前報廢或出售的單價在人民幣多少錢（由酒店定）以上固定資產(chǎn)的變價凈收入與該項(xiàng)固定資產(chǎn)凈值的差額。（7）推銷開辦費(fèi)核算籌備開業(yè)而發(fā)生的開辦費(fèi)按月分?jǐn)偂＞频杲?jīng)營活動中提出的攤銷開辦費(fèi)資金用于歸還投資資本。（8）固定資產(chǎn)折舊核算固定資產(chǎn)按月提取的折舊費(fèi)。提取的折舊資金通常用于歸還投資資本。（9）投資利息根據(jù)投資總額按期核算應(yīng)付利息。提取利息金額用于歸還資本的利息。二、酒店行業(yè)會計做賬流程：1、每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應(yīng)收帳款——客帳應(yīng)收帳款——街帳——明細(xì)應(yīng)收帳款——團(tuán)隊(duì)銀行存款貸：營業(yè)收入應(yīng)付帳—電話費(fèi)2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進(jìn)行分配。及時準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項(xiàng)參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。4、超60天應(yīng)收款掛帳催款根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項(xiàng)，分析報告內(nèi)容。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。5、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。三、成本及應(yīng)付款組工作程序成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機(jī)關(guān)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。其工作的主要內(nèi)容有：（一）支票領(lǐng)用及結(jié)帳采購員根據(jù)當(dāng)天所采購的具體內(nèi)容，由采購部主管批準(zhǔn)后，將購貨發(fā)票、及驗(yàn)貨單送往財務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳時，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：A.發(fā)票簽發(fā)日期；B.購貨品名；C.購貨數(shù)量及單價；D.大小金額是否一致；E.持票單位公章。檢查驗(yàn)貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人、驗(yàn)貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷采購單。經(jīng)審核無誤后，將金額及購貨內(nèi)容填寫在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計。（二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統(tǒng)計前，首先按支票號碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內(nèi)容。按結(jié)帳程序復(fù)核無誤后，即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據(jù)，另一聯(lián)作為復(fù)核及備查之用。統(tǒng)計表內(nèi)各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。（三）、支出憑證編制程序支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則，及會計科目使用說明，準(zhǔn)確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序?yàn)椋?、填寫付款單位名稱；2、填寫付款日期；3、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要；4、填寫會計科目及帳號；5、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額。在實(shí)際編制過程中，要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄與發(fā)票金額一致，支出憑證合計金額與發(fā)票金額一致。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。（四）物料用品領(lǐng)用費(fèi)用分配程序由成本核算員對物品庫房記帳員轉(zhuǎn)來的出庫單進(jìn)行審核，檢查每一張出庫單數(shù)量單價及總金額是否正確，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則及會計科目使用說明，正確反映到帳戶中，以部門為核算單位，按科目分類填寫費(fèi)用分配明細(xì)表，并作到出庫金額與三級帳記錄一致，該表作為月末編制出庫費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證，輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。（五）、食品及飲料報損程序1、已領(lǐng)用食品飲料報損程序餐廳、廚房已領(lǐng)用食品及飲料報損時，需經(jīng)餐廳經(jīng)理或廚師長、飲食部經(jīng)理、飲食成本核算員三方面批準(zhǔn)后，填寫報損單，方可做帳務(wù)處理。對于工作不慎，造成經(jīng)濟(jì)損失的，需經(jīng)部門經(jīng)理提出處理意見，轉(zhuǎn)交財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)處理。2、食品及酒水庫報損程序過期或變質(zhì)的食品、飲料報損時，需經(jīng)倉庫主管、采購部主管、財務(wù)經(jīng)理三方面批準(zhǔn)后，填寫出庫單，方可做帳務(wù)處理。（六）、飲食成本分?jǐn)偝绦蚝藢Ρ驹率称芳熬扑畮烊霂旖痤~是否準(zhǔn)確，作到總帳與三級帳相符。1、根據(jù)出庫單匯總表，編制食品及酒水轉(zhuǎn)貨憑證。按上月成本率，結(jié)轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費(fèi)。根據(jù)轉(zhuǎn)貨記錄匯總表，結(jié)轉(zhuǎn)各餐廳及廚房轉(zhuǎn)貨成本。結(jié)轉(zhuǎn)VIP客人水果籃所用原材料成本。結(jié)轉(zhuǎn)銷售食品所用原材料成本。負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。（七）、飲食成本報告編制內(nèi)容飲食營業(yè)總結(jié)報告；飲食銷售比較表；食品成本報告；食品周轉(zhuǎn)次數(shù)報告；飲料成本報告；飲料周轉(zhuǎn)次數(shù)報告；煙草成本報告；MINI-BAR統(tǒng)計表。
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