小企業(yè)會計匯算表單
芳芳Flora
大大的好友
小規(guī)模納稅人需要申報資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表這些財務(wù)報表。 小規(guī)模納稅人還需要申報增值稅申報表，企業(yè)所得稅申報表，附加稅申報表，印花稅申報表，個人所得稅申報表等申報表。
baby梓瑜
你好！小規(guī)模納稅人是增值稅里的概念，而你說的“年度所得稅申報”是企業(yè)所得稅的年度匯算清繳，這是兩個完全不同的稅種和概念。無論是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人，都應(yīng)當(dāng)在每年的5月31號以前，把上一年度的企業(yè)所得稅做一個匯算清繳，也就是算個總賬，多退少補。至于要保送哪些報表，要根據(jù)你（單位）的實際情況看，一般來說，封面、填報表單、基礎(chǔ)信息表、年度申報表（A類）、一般企業(yè)收入明細表、一般企業(yè)成本支出明細表、期間費用明細表、納稅調(diào)整項目明細表、職工薪酬納稅調(diào)整明細表、廣告和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表、資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表、企業(yè)所得稅彌補虧損明細表，如果有優(yōu)惠，還要填優(yōu)惠的相關(guān)表格。如圖所示
希望能幫到你，如果覺得滿意，請采納
LIZHIPINGZHAOBOWEI
所得稅納稅申報表指的是繳納所得稅的納稅人按期向稅務(wù)機關(guān)申報納稅期應(yīng)納稅額的一種表格。所得稅納稅申報表的內(nèi)容，一般包售稅金、銷售利潤、其他利潤、營業(yè)外收支凈額、利潤總額、稅前還貸、應(yīng)納稅所得額、適用稅率、速算扣除數(shù)、本期應(yīng)納稅額、已納稅額、本期應(yīng)補退稅額等。文書表單可在省(自治區(qū)、直轄市和計劃單列市)稅務(wù)局網(wǎng)站“下載中心”欄目查詢下載或到辦稅服務(wù)廳領(lǐng)取。溫馨提示：以上解釋僅供參考，不作任何建議。應(yīng)答時間：2020-12-03，最新業(yè)務(wù)變化請以平安銀行官網(wǎng)公布為準(zhǔn)。 [平安銀行我知道]想要知道更多？快來看“平安銀行我知道”吧~
萌萌尛寶貝
一、正面回答匯算清繳期間費用明細表適用于執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則、小企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計制度、分行業(yè)會計制度的查賬征收居民納稅人填報。納稅人應(yīng)根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則、小企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計、分行業(yè)會計制度規(guī)定，填報銷售費用、管理費用和財務(wù)費用等項目。二、分析詳情匯算清繳是指納稅人在納稅年度終了后規(guī)定時期內(nèi)，依照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章及其他有關(guān)企業(yè)所得稅的規(guī)定，自行計算全年應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納所得稅額，根據(jù)月度或季度預(yù)繳的所得稅數(shù)額，確定該年度應(yīng)補或者應(yīng)退稅額，并填寫年度企業(yè)所得稅納稅申報表，向主管稅務(wù)機關(guān)辦理年度企業(yè)所得稅納稅申報、提供稅務(wù)機關(guān)要求提供的有關(guān)資料、結(jié)清全年企業(yè)所得稅稅款的行為。期間費用有哪些1、銷售費用，企業(yè)在銷售過程中所發(fā)生的費用；2、管理費用，企業(yè)管理和組織生產(chǎn)經(jīng)營活動所發(fā)生的各項費用；3、財務(wù)費用，企業(yè)為進行資金籌集等理財活動而發(fā)生的各項費用。三、企業(yè)所得稅匯算清繳時間企業(yè)應(yīng)當(dāng)自年度終了之日起五個月內(nèi)，向稅務(wù)機關(guān)報送年度企業(yè)所得稅納稅申報表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。
優(yōu)質(zhì)會計資格證問答知識庫
