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        湯糖躺燙湯
        首頁(yè) > 會(huì)計(jì)資格證 > 業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)處理不匹配

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        端木青煙

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        賬務(wù)處理與賬實(shí)不符的處理辦法

        在賬務(wù)處理的過(guò)程中,也經(jīng)常會(huì)遇到賬實(shí)不符的情況,我下面為你整理了關(guān)于賬務(wù)處理與賬實(shí)不符的處理辦法,希望對(duì)你有所幫助。

        造成賬實(shí)不符的原因是多方面的:在財(cái)產(chǎn)物資保管過(guò)程中發(fā)生的自然損耗;由于管理不善、制度不嚴(yán)造成的財(cái)產(chǎn)損壞、丟失、被盜;財(cái)產(chǎn)收發(fā)過(guò)程中由于計(jì)量或檢驗(yàn)不準(zhǔn),造成多收或少收的差錯(cuò);在賬簿記錄中發(fā)生的重記、漏記、錯(cuò)記;由于有關(guān)憑證未到,形成未達(dá)賬項(xiàng),造成結(jié)算雙方賬務(wù)不符,以及發(fā)生意外災(zāi)害等等。

        但是遇到上訴情況之后,必須要采取一定的措施在賬面上來(lái)反映到其實(shí)際情況,那么該怎樣處理,才能使得其賬實(shí)相符呢?根據(jù)以上情況,總結(jié)了一下幾種處理的辦法:

        1.銀行存款日記賬賬面余額與銀行對(duì)賬單的余額不相符

        通過(guò)與開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),來(lái)查明銀行存款的.實(shí)有數(shù)額。如果銀行存款日記賬與開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)賬單不一致則可能是:一是雙方或一方記賬有錯(cuò)誤;二是存在未達(dá)賬項(xiàng)。對(duì)于未達(dá)賬項(xiàng),應(yīng)通過(guò)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)整。

        2.有關(guān)債權(quán)債務(wù)明細(xì)賬賬面余額與對(duì)方單位的賬面記錄不相符

        一般采用發(fā)函詢證的方法進(jìn)行核對(duì)。在保證往來(lái)賬戶記錄完整正確的基礎(chǔ)上,編制“往來(lái)款項(xiàng)對(duì)賬單”,寄往各有關(guān)往來(lái)單位。對(duì)方單位核對(duì)后退回,蓋章表示核對(duì)相符;如果不相符,須對(duì)方單位說(shuō)明情況。據(jù)此編制“往來(lái)款項(xiàng)清查表”,注明核對(duì)相符與不相符的款項(xiàng),對(duì)不相符的款項(xiàng)按有爭(zhēng)議、未達(dá)賬項(xiàng)、無(wú)法收回等情況歸類合并,針對(duì)具體情況及時(shí)采取措施予以解決。

        3.各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)賬余額與財(cái)產(chǎn)物資的實(shí)有數(shù)額不相符

        對(duì)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果,應(yīng)逐一填制盤(pán)存單,并同賬面余額記錄核對(duì),確認(rèn)盤(pán)盈盤(pán)虧數(shù),填制實(shí)存與賬存的對(duì)比表,作為調(diào)整賬面記錄的原始憑證。

        4.現(xiàn)金日記賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)額不相符

        采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)的方法來(lái)確定庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)存數(shù),然后再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對(duì),以查明賬實(shí)是否相符及盈虧情況?,F(xiàn)金清查后應(yīng)填寫(xiě)“現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表”并據(jù)以調(diào)整現(xiàn)金日記賬的賬面記錄。

        業(yè)務(wù)和會(huì)計(jì)處理不匹配

        198 評(píng)論(14)

        A田欣團(tuán)隊(duì)

        不匹配的原因是什么?不僅是會(huì)計(jì)處理的問(wèn)題,涉及虛開(kāi)的話是有刑事責(zé)任的

        135 評(píng)論(14)

        我是睡覺(jué)大王

        問(wèn)題描述:管家婆軟件輝煌系列中刪除商品信息提示【已同步至電商ERP中,不能刪除】解決:方案1、在輝煌軟件中停用要?jiǎng)h除的商品信息,再到輝煌軟件中的【系統(tǒng)維護(hù)】---【全渠道業(yè)務(wù)同步中心】---【網(wǎng)店業(yè)務(wù)配置】---【更新配置】勾選上【刪除同步】、【停用同步】、修改同步 ,然后同步到全渠道中。同步完成后再在輝煌軟件中刪除停用要?jiǎng)h除的商品。方案2、管家婆軟件輝煌中停用的商品信息同步到全渠道后,全渠道里面不能再使用停用的商品,全渠道也不能啟用【停用】商品。建議采用這種方式方案3:客戶確認(rèn)不再繼續(xù)使用管家婆軟件全渠道,可以直接用腳本 update ptype set upflag=0 where upflag=1問(wèn)題描述: 管家婆軟件商品的成本算法是移動(dòng)加權(quán)的在建立類型時(shí)沒(méi)有勾選【允許賬外庫(kù)存為負(fù)庫(kù)存】,做一張賬外出庫(kù)單存為草稿然后在做一張賬外入庫(kù)單過(guò)賬,現(xiàn)在去草稿中將賬外出庫(kù)單過(guò)賬會(huì)提示庫(kù)存不足,但是新做一張賬外出庫(kù)單又是可以過(guò)賬,測(cè)試了輝煌IItop+13.11的版本同樣的設(shè)置和操作下是可以直接將草稿里面的單據(jù)過(guò)賬的解決方案:erp13.2的版本處理問(wèn)題:管家婆軟件2005版本,升級(jí)替換補(bǔ)丁后有一個(gè)賬套登錄輸入操作員密碼后提示“QueryDataSet:Filed‘KEYNO’not found” 。在數(shù)據(jù)庫(kù)里面?zhèn)浞菀膊恍?。原因:磁盤(pán)壞道導(dǎo)致原始文件損壞解決方法:新建賬套找之前的備份恢復(fù)或者找專業(yè)人員將原始文件拷貝處理發(fā)數(shù)據(jù)看是否能修復(fù)版本:管家婆軟件輝煌IItop12.81問(wèn)題描述:?jiǎn)螕?jù)編號(hào)規(guī)則設(shè)置可以廢棄、過(guò)賬后生效,每月遞增,但是現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)歷程中存在斷號(hào)的情況問(wèn)題原因:12.8系列有此問(wèn)題。比如先做一張001保存草稿,接著做還是001,軟件會(huì)提示已保存單據(jù)存在001是否生成新的編號(hào),點(diǎn)擊確定生成002過(guò)賬后,如果刪除了業(yè)務(wù)草稿那張001的單據(jù),那么經(jīng)營(yíng)歷程就會(huì)導(dǎo)致001的號(hào)丟了解決方法:按照 可以廢棄、過(guò)賬后生效的設(shè)置理論上保存草稿不應(yīng)該提示編號(hào)重復(fù),此問(wèn)題在12.9以上版本已經(jīng)解決,升級(jí)即可關(guān)鍵字:?jiǎn)螕?jù)格式配置,公式問(wèn):管家婆軟件1311H5商品銷售明細(xì)匯總表中增加附加信息一二,并且用附加信息一二增加了公式,退出后公式就消失了答:替換百度云補(bǔ)丁“1311H5商品銷售匯總增加附加信息字段無(wú)效”版本:管家婆軟件輝煌IItop+13.11問(wèn)題描述:輝煌IItop+13.11,客戶反饋只做零售,但是幾乎每一天的零售結(jié)存的銷售金額與商品銷售排行榜中的金額不等問(wèn)題原因:理解問(wèn)題,客戶存在紅沖零售結(jié)存生成的銷售單、以及手動(dòng)作銷售單、銷售退貨單的情況解決方法:遇到此類問(wèn)題時(shí)可以先和客戶確認(rèn),特別是通過(guò)單據(jù)復(fù)制來(lái)做的銷售類單據(jù),目前軟件中可能不太好區(qū)分,屆時(shí),可以發(fā)送數(shù)據(jù)排查關(guān)鍵字:管家婆軟件找不到加密狗問(wèn)題:輝煌2005 258版本,替換補(bǔ)丁后運(yùn)行程序提示找不到加密狗原因:補(bǔ)丁版本錯(cuò)誤,在輝煌2005中替換了851的補(bǔ)丁導(dǎo)致解決方法:重新替換輝煌2005的補(bǔ)丁使用;或者換路徑重裝輝煌2005 258,再替換補(bǔ)丁使用關(guān)鍵字:管家婆軟件補(bǔ)丁 缺少文件問(wèn)題:輝煌2005等一代程序替換補(bǔ)丁后運(yùn)行提示缺少文件原因:當(dāng)前程序的版本并非補(bǔ)丁要求的最高版本;也就是在低版本程序中替換高版本程序補(bǔ)丁導(dǎo)致解決方法:換路徑安裝補(bǔ)丁對(duì)應(yīng)的版本,替換補(bǔ)丁后再運(yùn)行即可關(guān)鍵字:管家婆軟件3271、3201問(wèn)題描述:托管管家婆云,程序退出或者備份時(shí)報(bào)錯(cuò)【3271、3201】解決方案:我們管家婆云方面程序與數(shù)據(jù)庫(kù)是分開(kāi)的,所以導(dǎo)致軟件在備份方面會(huì)報(bào)錯(cuò);管家婆云方面的后臺(tái)是自動(dòng)備份了數(shù)據(jù)的,軟件中取消自動(dòng)備份設(shè)置就可以了【設(shè)置為每隔0天自動(dòng)備份就是默認(rèn)不備份】問(wèn)題描述:沒(méi)有托管備份數(shù)據(jù)提示【3271】問(wèn)題原因:磁盤(pán)、數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)庫(kù)有問(wèn)題解決方法:1.去安裝目錄下data文件夾里面復(fù)制對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)庫(kù)的mdf文件是否提示提示數(shù)據(jù)冗余錯(cuò)誤,是,說(shuō)明是磁盤(pán)有壞道,新建帳套恢復(fù)最近備份,或者用工具修復(fù),例如window系統(tǒng)自帶的工具(百度查詢使用方法)2.如果復(fù)制數(shù)據(jù)文件沒(méi)有問(wèn)題,建議卸載重裝數(shù)據(jù)庫(kù),再附加數(shù)據(jù)庫(kù)問(wèn)題:管家婆軟件導(dǎo)入單據(jù)的時(shí)候,單位處只填寫(xiě)了往來(lái)單位的全名,沒(méi)有填編號(hào)(倉(cāng)庫(kù)也是一樣),但是導(dǎo)入單據(jù),查看這張單據(jù),倉(cāng)庫(kù)和單位是空的。答:13.0及以上版本做了修改,導(dǎo)入的單據(jù)不再根據(jù)【單位全名】和【倉(cāng)庫(kù)全名】帶出【單位編號(hào)】和【倉(cāng)庫(kù)編號(hào)】,可以只錄入單位編號(hào)和倉(cāng)庫(kù)編號(hào),在軟件里面自動(dòng)匹配對(duì)應(yīng)的單位全名和倉(cāng)庫(kù)全名問(wèn)題描述:管家婆軟件之前的版本升級(jí)到了12.9及以上,之前版本沒(méi)有“基本信息名稱不允許相同”配置,存在了重復(fù)的商品名稱,升級(jí)上來(lái)之后想要查詢出哪些是重復(fù)的,然后手動(dòng)修改解決方法:選擇賬套執(zhí)行腳本腳本及補(bǔ)?。何⒃啤樵兩唐访Q重復(fù)(輝煌ERP和輝煌系列都可以使用)使用的管家婆軟件輝煌2005,因?yàn)檫^(guò)了2019-12-31后無(wú)法使用而替換了你們提供的補(bǔ)丁,為什么替換后運(yùn)行程序就找不到加密狗了呢?狗號(hào)讓你們查詢是輝煌2005單機(jī)的,我這邊運(yùn)行的也是單機(jī)版問(wèn)題:有哪些原因?該如何處理?答及分析:目前針對(duì)輝煌2005、輝煌8.X系列的補(bǔ)丁,只處理報(bào)錯(cuò)【Date Exceeds Maximum of 19-12-31】這個(gè)問(wèn)題,不會(huì)涉及到其他方面;因此針對(duì)替換補(bǔ)丁后找不到加密狗的問(wèn)題,就會(huì)涉及到三方面;一方面是軟件小版本號(hào)并非要求的,換路徑安裝高版本程序時(shí)一并安裝了加密狗驅(qū)動(dòng)導(dǎo)致;另一方面則是替換的補(bǔ)丁與原程序版本不一致,例如將輝煌851的補(bǔ)丁替換到輝煌2005中使用;最后則是運(yùn)行的程序版本不對(duì)。雖然還有一方面是盜版的問(wèn)題,但這方面只能作為特例參考截止目前為止,針對(duì)補(bǔ)丁替換后找不到加密狗的問(wèn)題;更多的集中在上述后兩方面。因此在判斷時(shí)要注意針對(duì)管家婆軟件輝煌2005報(bào)錯(cuò)【Date Exceeds Maximum of 19-12-31】的問(wèn)題,按你們提供的方法處理,就沒(méi)成功過(guò);操作了五六次,不是提示連接的服務(wù)器版本不對(duì),就是提示缺少各種文件,還沒(méi)完沒(méi)了的提示;到底什么問(wèn)題?問(wèn)題:什么原因?該如何處理?答及分析:根據(jù)反饋的報(bào)錯(cuò)來(lái)看,主要存在兩種情況,一種是替換補(bǔ)丁后運(yùn)行程序提示連接的服務(wù)器版本不對(duì),另一種則是替換補(bǔ)丁后運(yùn)行程序提示缺少文件;其實(shí)從第一種情況來(lái)看,問(wèn)題原因就非常清楚,是運(yùn)行的程序版本與管家婆服務(wù)器版本不一致;到這里我們也就清楚的確認(rèn)了,客戶的版本并非我們補(bǔ)丁要求的【2005.0.0.285】,而是更低的小版本;那么在低版本中直接替換高版本的補(bǔ)丁,運(yùn)行程序就會(huì)伴隨有上述兩種現(xiàn)象。綜上述說(shuō),該問(wèn)題的處理方法也就很明確;那就是換路徑安裝輝煌2005 285的版本,然后在285版本的程序安裝目錄下替換補(bǔ)丁,再運(yùn)行285版本的服務(wù)器以及程序使用即可客戶:我用的是管家婆軟件輝煌2,剛做了一張銷售單準(zhǔn)備過(guò)賬,結(jié)果卻提示成本異常;可是我打開(kāi)庫(kù)存狀況表選擇對(duì)應(yīng)的倉(cāng)庫(kù)確認(rèn),商品成本價(jià)是對(duì)的;后面也核實(shí)過(guò)提示中的最近進(jìn)價(jià),也是對(duì)的;問(wèn)題是怎么就出庫(kù)成本變成了27.5呢?問(wèn)題:什么原因?該如何處理?答及分析:根據(jù)客戶的描述,可以確認(rèn)問(wèn)題是單據(jù)過(guò)賬提示成本異常;這是根據(jù)軟件中的規(guī)則【銷售商品最近進(jìn)價(jià)低于出庫(kù)成本的50%】來(lái)提示的;根據(jù)客戶上傳的兩張截圖,就需要核實(shí)兩方面,一方面是商品是否存在計(jì)量單位,另一方面則是物價(jià)管理中商品對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的最近進(jìn)價(jià)。由于客戶反饋商品成本價(jià)以及最近進(jìn)價(jià)都是對(duì)的,那么根據(jù)【單據(jù)過(guò)賬時(shí)按商品計(jì)量單位來(lái)核對(duì)最近進(jìn)價(jià)以及出庫(kù)成本】,就會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題在于該商品的最近進(jìn)價(jià)。如果不需要提示,根據(jù)規(guī)則將商品對(duì)應(yīng)計(jì)量單位的最近進(jìn)價(jià)改為不低于成本價(jià)的50%即可綜上所述,其實(shí)這也僅僅只是一個(gè)提示,既然確認(rèn)成本是正確的,直接點(diǎn)擊確定完成過(guò)賬即可

        278 評(píng)論(12)

        ronghuiguantong

        如何你想3月份建賬,而現(xiàn)在的賬套啟用期間是4月,那么請(qǐng)重新建立新賬套,在建賬初始過(guò)程中選擇啟用時(shí)間為3月,賬套建立后將原帳套賬套中的憑證導(dǎo)過(guò)來(lái)(兩個(gè)賬套的科目,核算項(xiàng)目必須一致,否則無(wú)法導(dǎo)入或完全導(dǎo)入)。如果只是因?yàn)?月份沒(méi)做完,而會(huì)計(jì)期間已經(jīng)結(jié)到4月,那么請(qǐng)反結(jié)賬(ctrl+F12)后繼續(xù)完成3月份的賬務(wù)處理

        80 評(píng)論(10)

        相關(guān)問(wèn)答