一、增值稅一般納稅人申請抵扣的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票，必須自該專用發(fā)票開具之日起90日內(nèi)到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，否則不予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。每月1日抄稅，每月15號前報稅，每月底前幾天認(rèn)證，認(rèn)證發(fā)票要注意，開票時間超過180天的，認(rèn)證不能通過。

二、工作流程

（一）負(fù)責(zé)公司的成本核算包括：整理各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行歸集和分配，做記賬憑證并登記賬薄，月末對費(fèi)用進(jìn)行核算分析。

（二）負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)管包括：每月計(jì)提折舊，固定資產(chǎn)報廢、清理的帳務(wù)處理，新購入固定資入賬，年終組織固定資產(chǎn)大盤點(diǎn)。

（三）負(fù)責(zé)公司往來賬核對包括：每月應(yīng)收及應(yīng)付賬款核對，應(yīng)收賬款客戶確認(rèn)后，開具發(fā)票，應(yīng)收賬款的催收情況跟進(jìn)，應(yīng)付賬款貨款安排。應(yīng)收應(yīng)付賬款賬齡分析。

（四）15日前，全盤賬務(wù)處理，申報國稅地稅，會計(jì)報表。

（五）工資核算。

（六）會計(jì)檔案資料歸案及保管

擴(kuò)展資料：

增值稅專用發(fā)票必須按下列規(guī)定開具：

1、項(xiàng)目填寫齊全，全部聯(lián)次一次填開，上、下聯(lián)的內(nèi)容和金額一致。

2、字跡清楚，不得涂改。如填寫有誤，應(yīng)另行開具專用發(fā)票，并在誤填的專用發(fā)票上注明“誤填作廢”四字。如專用發(fā)票開具后因購貨方不索取而成為廢票的，也應(yīng)按填寫有誤辦理。

3、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位發(fā)票專用章，不得加蓋其他財(cái)務(wù)印章。根據(jù)不同版本的專用發(fā)票,財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章分別加蓋在專用發(fā)票的左下角或右下角，覆蓋“開票單位”一欄。發(fā)票專用章使用紅色印泥。

4、納稅人開具專用發(fā)票必須預(yù)先加蓋專用發(fā)票銷貨單位欄戳記。不得手工填寫“銷貨單位”欄，用手工填寫的，屬于未按規(guī)定開具專用發(fā)票，購貨方不得作為扣稅憑證。專用發(fā)票銷貨單位欄戳記用藍(lán)色印泥。

5、開具專用發(fā)票，必須在“金額”、“稅額”欄合計(jì)（小寫）數(shù)前用“￥”符號封頂，在“價稅合計(jì)（大寫）”欄大寫合計(jì)數(shù)前用“ ”符號封頂。

購銷雙方單位名稱必須詳細(xì)填寫，不得簡寫。如果單位名稱較長，可在“名稱”欄分上下兩行填寫，必要時可出該欄的上下橫線。

參考資料來源：百度百科-增值稅專用發(fā)票