墨劑先生
記賬憑證匯總表又被稱為科目匯總表。
一、根據(jù)記賬憑證順次編制T型賬戶。
1、請根據(jù)相應的會計科目進行編制，
借貸方的金額相應寫在T型賬戶的借方或貸方即可。
2、匯總T型賬戶的借方，貸方本期發(fā)生額以及期末余額。
二、根據(jù)相對應的T字型賬戶填寫憑證匯總表。
1、科目填寫記賬憑證匯總表的科目。
2、記賬憑證匯總表左側填寫本期發(fā)生額借方金額，
右側填寫本期發(fā)生額的貸方金額。
三、依次將本月發(fā)生的會計科目的本期借方發(fā)生額以及
本期貸方發(fā)生額全部賬戶提完寫完畢后，
進行試算平衡，根據(jù)“有借必有貸，借貸必相等”的會計原理，
發(fā)生額借方會等于貸方。
拓展資料：
記賬憑證匯總表亦稱“科目匯總表”。定期對全部記賬憑證進行匯總，按各個會計科目列示其借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額的一種匯總憑證。
依據(jù)借貸記賬法的基本原理，記賬憑證匯總表中各個會計科目的借方發(fā)生額合計與貸方發(fā)生額合計應該相等，因此，記賬憑證匯總表具有試算平衡的作用。記賬憑證匯總表是記賬憑證匯總表核算形式下總分類賬登記的依據(jù)。
參考資料：
百度百科-記賬憑證匯總表
miss櫻桃小米蟲
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小淘淘0312
現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、明細賬、總賬。如果費用多還需要費用明細賬，應收賬款多需要應收賬款明細賬，應付賬款多需要應付賬款明細賬，應繳稅費明細賬。固定資產明細賬。
肖小月半仔
可以的，我見過在中華會計函授學校網(wǎng)站論文中。 EXCEL在審計銀行存款未達款項中的應用 銀行存款審計是審計工作必不可少的環(huán)節(jié)之一。Excel電子表格軟件可以較方便地找出銀行存款日記賬與銀行對賬單中的記賬錯誤和未達賬項，提高審計效率。
一、總體思路 將單位銀行存款日記賬和銀行對賬單用Excel在同一工作簿中分別建立工作表，以雙方記賬單據(jù)的類型及號碼作為Excel判斷雙方同步記賬的主要條件，用雙方的發(fā)生額必須相等作為輔助條件，然后運用邏輯判斷函數(shù)將兩個工作表中的同步記賬的部分標示出來，通過對數(shù)據(jù)的篩選反映出未達賬項。
對實現(xiàn)電算化的單位，可通過數(shù)據(jù)轉換單位銀行存款賬和銀行對賬單數(shù)據(jù)的自動采集，對未實現(xiàn)電算化的單位則采用人工輸入的方法建立該工作簿。
下面的操作步驟采用人工輸入對賬單及銀行存款日記賬的方法來實現(xiàn)未達賬的計算機輔助審計。
二、具體步驟
步驟一：建立工作簿及工作表。在Excel中新建一個工作簿，假定取名為“DZ.xls”。雙擊工作表標簽中的Sheet1，將其重命名為“YH”，保存單位銀行存款日記賬數(shù)據(jù)；將Sheet2工作表重命名為“DW”，保存銀行對賬單數(shù)據(jù)。
步驟二：輸入單位銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。進入YH工作表，分別在A1到H1單元格中輸入“核對單據(jù)號”、“憑證日期”、“憑證編號”、“摘要”、“借方發(fā)生額”、“貸方發(fā)生額”“、”余額“、”核對符號“8個字段。將單位銀行存款日記賬的內容輸入到工作表YH中。 表1中假定上期無未達賬項，如有可將上期的未達賬項視為本期發(fā)生，一并輸入到當期的發(fā)生額中，以把雙方的期初余額調整一致；在其他單元格中輸入當期的相應內容。
步驟三：計算日記賬余額。在G3單元中，輸入公式“＝G2＋E3－F3”，回車后，在G3單元格中計算出發(fā)生的第一筆業(yè)務后的余額，然后用填充柄向下拖動進行填充，可計算出每筆業(yè)務發(fā)生后的余額及期末余額。
步驟四：輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)。進入DW工作表，輸入期初余額，余額在貸方，銀行記賬與單位記賬方向相反，其他單元格填上本期銀行對賬單數(shù)據(jù)；在F3單元格中輸入公式“＝F2－D3＋E3”，并用填充柄拖動填充計算出其他業(yè)務發(fā)生后的余額。
步驟五：定義數(shù)據(jù)清單。進入YH工作表，選定工作表當期發(fā)生額的行，選擇菜單“插入”→“名稱”中的“定義”命令，將工作表選定的單元格定義為“YHSJ”。同樣，將DW工作表中的當期發(fā)生額數(shù)據(jù)定義為“DWSJ”。
步驟六：單位銀行日記賬自動與銀行對賬單核對。在YH工作表H3單元格中輸入公式“＝IF（AND（VLOOKUP（A3.DZ.xls！DWSJ，5，F(xiàn)ALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，DZ.xls！DWSJ，4，F(xiàn)ALSE）＝F3），”T“，”N“）”（注意輸入公式時要使用半角方式）；將H3單元格的內容用填充柄向下填充至當期的最后一筆發(fā)生額為止。 在H3單元格中，我們利用了Excel的查找函數(shù)“VLOOKUP”、聯(lián)接函數(shù)“AND”、邏輯判斷函數(shù)“IF”3個函數(shù)的嵌套公式，該公式表明，用該“YH工作表”的A3單元格特征代碼的“核對單據(jù)號”到被定義為“DWSJ”的“DW工作表”A列中查找是否存在該特征號碼，如不存在，則在“核對符號”欄表示為出錯符號“＃N／A”；如存在這一特征代碼，則用“AND”函數(shù)在“DW工作表”中尋找該特征代碼行的第五列即“貸方發(fā)生額”的金額，與“YH工作表”的“E3”單元格即“借方發(fā)生額”比較，以及“DW工作表”中此行的第四列“借方發(fā)生額”與“YH工作表”的“F3”單元格“貸方發(fā)生額”比較，如兩個金額不相等，則在“核對單據(jù)號”欄出現(xiàn)“N”符號，如金額相等，則在“核對單據(jù)號”欄出現(xiàn)“T”符號。
步驟七：銀行對賬單自動與單位銀行日記賬核對。在DW工作表G3單元格中輸入公式“＝IF（AND（VLOOKUP（A3，DZ.xls！YHSJ，5，F(xiàn)ALSE）＝E3，VLOOKUP（A3，DZ.xls！YHSJ，4，F(xiàn)ALSE）＝D3），”T“，”N“）”；將G3單元格的內容用填充柄向下填充至當期的最后一筆發(fā)生額為止。
經過上述操作，所有核對單據(jù)號相符、借貸方發(fā)生額一致的業(yè)務在“核對符號”欄目均注明“T”符號；借、貸發(fā)生額不相等的將會注明“N”符號，一般系一方或雙方的記賬錯誤引起的；而標明了excel幫忙制作會計出入賬EXCEL全套表格
齊吃大乳
1、基本的賬簿有四本：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、總分類賬、明細分類賬，現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬必須是訂本式，即固定頁碼，每冊100頁，總賬可用訂本式也可用活頁式；明細賬一般用活頁式，管理費用、銷售費用等費用類科目最好用多欄式，其他可用三欄式明細賬頁。
2、還需要會計憑證（收付轉或通用憑證均可），原始憑證，如收據(jù)（往來款和借款用）、入庫單、出庫單、銷售單、工資表、差旅費報銷單、費用分配表。
擴展資料：
1、手工記賬，就是不通過電腦。記賬工作通過手工填寫會計憑證、賬簿、 制作會計報表。
2、手工記賬，首先建立賬簿，登記會計賬簿時，應當將會計憑證日期、編號、業(yè)務內容摘要、金額和其他有關資料逐項計入賬內，做到數(shù)字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。根據(jù)原始憑證登記記賬憑證，再根據(jù)收款憑證和付款憑證登記銀行存款日記賬和庫存現(xiàn)金日記賬。
3、根據(jù)會計科目建立總賬、明細分類賬、；明細分類賬有多欄式和三欄式；總賬、銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬要求是訂本式的。
4、根據(jù)記帳憑證的方向、金額，記入賬簿的借方或貸方，月終，要試算平衡（借方發(fā)生額等于貸方發(fā)生額）、各明細賬的、日記賬的余額等于總賬余額；試算平衡后要月末結帳在最后一筆的下方劃三道通欄紅線，結出本月余額、累計余額。
5、記賬時要注意，記錯時不能挖、擦、刮、補，要用“劃線更正法”、“紅字沖正法”等。
參考資料：百度百科-手工賬
薔薇紫馨524
需要一本總賬，一本三欄式明細賬，一本十三欄明細賬（營業(yè)費用，管理費用，財務費用明細），一本數(shù)量金額式明細賬（庫存商品），一本應交稅費（增值稅），一本現(xiàn)金日記賬，一本銀行日記賬（業(yè)務量多的企業(yè)需要多買幾本），一本登記固定資產的固定資產明細分類賬?手工帳總共需要買八本。
擴展資料：
手工賬是相對于機器記賬(財務軟件)而言的，手工賬是依據(jù)會計業(yè)務填寫會計憑證，并用筆在賬簿上進行記錄。手工賬的會計賬簿主要有四種:現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、明細分類賬(簡稱明細賬)和總分類賬(簡稱總賬)。
參考資料：賬套
優(yōu)質會計資格證問答知識庫
