2月份預(yù)算的現(xiàn)金期末余額為：經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金收入=本月銷售本月收回?cái)?shù)十上月銷售本月收回?cái)?shù)+再上月銷售本月收回＝100000×50%+90000×30%+80000×20%＝93000(元)1月份采購(gòu)成本=100000×70%=70000（元）2月份采購(gòu)成本=120000×70%=84000（元）2月份采購(gòu)支出=84000×60%+70000×40%=78400（元）2月份的附加稅金支出=（90000-70000）×17%×（7%+3%）=340元經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金支出=78400+25000+3000+340=106,740（元）現(xiàn)金余缺額=35000+93000-106,740=21260借款額=10000（元）2013年2月份預(yù)計(jì)的現(xiàn)金期末數(shù)額=21260+10000=31260（元） 僅供參考，3月收 入20000元----應(yīng)該是120000元吧。