出納工作中常遇到的問題及解決方法出納工作中常遇到的問題及解決方法出納工作中的一些常見問題：（1）因制度不嚴，工作中無章可循。據(jù)規(guī)定，在現(xiàn)金的處理和管理方面，一切的現(xiàn)金收入必須由單位的會計人員開具現(xiàn)金收款憑證；所有的現(xiàn)金領(lǐng)款必須根據(jù)財務(wù)的相互程序，由會計和出納人員共同辦理，領(lǐng)款必須由會計和出納共同簽名。但有些單位制度混亂，不按賬款分管的原則行事，單位領(lǐng)導(dǎo)、會計人員隨意經(jīng)手現(xiàn)金，且不及時與出納結(jié)算導(dǎo)致出納工作出現(xiàn)亂批亂花、漏批、漏記等情況的發(fā)生。（2）手續(xù)不全，疏于防范。有些出納員在填寫現(xiàn)金支票、編制記賬憑證時不規(guī)范操作，被少數(shù)別有用心的人鉆了空子，有的借款無據(jù)可依，有的領(lǐng)款未經(jīng)審核人員簽字、蓋章，時間一長，借款或領(lǐng)款人遺忘，或有意賴賬，或意外身亡，事后清查賬務(wù)，出納員又無法出具對方借款或領(lǐng)款的其他證據(jù)，只得自己賠錢了事；有的對現(xiàn)金、憑證、票據(jù)、印章等重要物件保管不善，一旦遺失或被盜，不僅為會計工作造成麻煩，也可能讓公司平白蒙受不必要的損失和禍患。（3）工作不勤奮，粗心大意，出現(xiàn)技術(shù)上的錯誤。記賬金額不對，方向記錯，合計數(shù)沒有打?qū)Α?.收付款時習(xí)慣性地只看小寫不看大寫。3.對于現(xiàn)金的清算工作沒有真正做到日清月結(jié)，每月銀行賬戶的日記賬沒有及時與銀行對賬單進行核對。4.清點現(xiàn)金時多數(shù)或者漏數(shù)，對人民幣的真?zhèn)伪鎰e工作有所疏忽。5.找付現(xiàn)金需要換零或者換整時，忘記收回之前已付的現(xiàn)金，造成錯誤。解決方案：（一）針對例1中所描述的出納工作中出現(xiàn)的一卡一折銀行賬戶，單位領(lǐng)導(dǎo)人隨意挪用公司資金的問題，歸根到底就是該公司制度不夠健全，管理職能未發(fā)揮作用的后果。因此，在遇到與此相類似的問題時，為了減少出納工作中的錯誤與麻煩，首先應(yīng)該倡導(dǎo)企業(yè)建立一套較為健全的財務(wù)管理制度。出納人員、其他會計人員按章辦事，嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行制度》以及公司內(nèi)部的有關(guān)規(guī)定，實行現(xiàn)金、存款的內(nèi)部有效控制。此外，嚴格執(zhí)行賬款分管制度，出納人員不得登記會計記錄，非現(xiàn)金出納人員一律不得經(jīng)手現(xiàn)金，更不得私自挪用公款。（二）規(guī)范出納崗位的操作，杜絕出現(xiàn)漏洞。填寫支票要仔細，做到字跡清晰，數(shù)碼規(guī)范，尤其是在寫大些金額時一定要用規(guī)范的書面文字，避免給壞人可趁之機；編制記賬憑證時，要按照原始單據(jù)的自然張數(shù)填寫附件張數(shù)，并用膠水粘牢，以防脫落。也用以避免原始單據(jù)被別有用心的人撕掉銷毀、嫁禍于人；領(lǐng)款和借款必須嚴格按照會計審批手續(xù)進行，領(lǐng)款必須有領(lǐng)款人的簽字蓋章，借款必須由借款人立據(jù)、簽字蓋章并經(jīng)分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。例如上述提到的因疏個人疏忽，將需要開增值稅專用發(fā)票的貨款大至供貨方的個人賬戶、在打款給供應(yīng)商后未能及時通知其確認收款和發(fā)貨。導(dǎo)致淘寶客戶不滿，影響店鋪信譽或者給公司直接造成損失的行為等等細節(jié)問題，都是出納人員在實際工作中的粗心大意造成的，因此，做好出納工作，解決常見的問題，首先要做到規(guī)范出納本身的行為，端正工作態(tài)度，細心仔細地做好每一項工作。（三）愛崗敬業(yè)，忠于職守。出納工作是一項繁忙而細致的工作，要真正做好這一工作，必須做到：記賬時頭腦要清醒，看準金額，記賬方向等，以免出錯。合計數(shù)按照從前到后和從后到前的次序，至少要計算兩遍?？偨Y(jié)出錯原因，防止重復(fù)發(fā)生。每一次出錯都要認真分析出錯的原因，認真記錄在本子上，以便今后能時刻提醒自己。積極尋找并發(fā)現(xiàn)日常工作的處理上的小竅門或者可以靈活運用的技巧。努力優(yōu)化工作成果，簡化工作中的繁瑣事宜。例如，在編制現(xiàn)金付款憑證、收款憑證的時候，可以將收付款憑證分開記載，以免記錯方向，影響結(jié)賬；收付款時既要看清小寫，又要看清大寫，兩者相符才能付款。付現(xiàn)金時，不論是否從整捆錢中抽取，都要點兩遍，第一遍點張數(shù)，第二遍點金額，以便相互驗證。加強對每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記憶。對自己一天中所經(jīng)手的業(yè)務(wù)，要盡量記住其來龍去脈；對于一些比較特殊的業(yè)務(wù)，應(yīng)該單獨記載在一個筆記本上，以備今后查找之需。會計出納工作中遇到的問題兩人承擔(dān)啊～～～分工的目的之一就是為了避免這種情況啊～～出納工作中遇到的問題，希望大家?guī)椭?、按照規(guī)定，沒有發(fā)票不能稅前列支，只能在往來款項上掛賬。所以你盡量要找對方要正規(guī)的發(fā)票。如果收款方實在提供不了發(fā)票，那就讓他開收據(jù)，然后由經(jīng)辦人寫說明，領(lǐng)導(dǎo)在說明上簽字后入賬2、員工因公借款時，要先寫借條。最好自制一個有正規(guī)格式的借款單，或者去文具店買也可以。一般借款單一式兩聯(lián)。借款時，憑其中一聯(lián)走賬，另一聯(lián)留存。借款人事后拿發(fā)票來報銷時，將留存的那一聯(lián)還給人家。不還不行，不然你以后對賬時會亂。行政文員工作中常遇到的問題？文員的工作職責(zé)主要負責(zé)會議、文書、印信、檔案、接待、宣傳欄、文件報紙收發(fā)，具體是：1.接聽、轉(zhuǎn)接電話；接待來訪人員。2.負責(zé)辦公室的文秘、信息、機要和保密工作，做好辦公室檔案收集、整理工作。3.負責(zé)總經(jīng)理辦公室的清潔衛(wèi)生。4.做好會議紀要。5.負責(zé)公司公文、信件、郵件、報刊雜志的分送。6.負責(zé)傳真件的收發(fā)工作。7.負責(zé)辦公室倉庫的保管工作，做好物品出入庫的登記。8.做好公司宣傳專欄的組稿。9.按照公司印信管理規(guī)定，保管使用公章，并對其負責(zé)。10.做好公司食堂費用支出、流水帳登記，并對餐費做統(tǒng)計及餐費的收納、保管。11.每月環(huán)保報表的郵寄及社保的打表。12.管理好員工人事檔案材料,建立、完善員工人事檔案的管理，嚴格借檔手續(xù)。13.社會保險的投保、申領(lǐng)。14.統(tǒng)計每月考勤并交財務(wù)做帳，留底。15.管理辦公各種財產(chǎn),合理使用并提高財產(chǎn)的使用效率,提倡節(jié)儉。16.接受其他臨時工作。行政助理是在各種行政事務(wù)方面幫助和服務(wù)于公司員工，例如負責(zé)訂機(車)票，聯(lián)系各種培訓(xùn)事宜，聯(lián)系和管理公司交通班車服務(wù)，食堂餐飲服務(wù)館管理，與外部物業(yè)管理聯(lián)絡(luò)督促其更好的服務(wù)于公司，聯(lián)系和協(xié)調(diào)各種集體活動例如集體外出旅游，受訓(xùn)，公司運動會，年會，晚會等。還包括管理和組織辦公室文具供應(yīng)，辦公設(shè)施的管理等。行政文員崗位職責(zé)一、負責(zé)做好計算機打字、復(fù)印等行政工作。二、負責(zé)公司辦公設(shè)備的管理，計算機、傳真機、簽字長途電話、復(fù)印機的具體使用和登記，名片印制等工作。三、負責(zé)公司郵件和報刊的收取、分發(fā)工作。四、負責(zé)公司電話小總機的接線工作。對來往電話駁接準確及進、聲音清晰、態(tài)度和藹，恰當(dāng)使用禮貌用語；對未能聯(lián)絡(luò)上的記錄在案并及時轉(zhuǎn)告；對緊急電話設(shè)法接通，未通者速報行政部經(jīng)理處理。五、負責(zé)低值易耗辦公用品的發(fā)放、使用登記和離職時的繳回。六、負責(zé)各類辦公用品倉庫保管，每月清點，年終盤存統(tǒng)計，做到入庫有驗收、出庫有手續(xù)，保證帳實相符。七、按標準定額，做好添購辦公用品的計劃編制和申購手續(xù)工作，做到既不脫檔又是不長期積存。八、完成各項勤雜、采購工作。九、負責(zé)公司辦公場所的室內(nèi)外綠化、盆景狀況的檢查監(jiān)督，保證舒適良好的工作氛圍。十、負責(zé)下班時對整個辦公區(qū)的巡視，查看門窗、水機電源、電腦電源等、關(guān)閉情況并做記錄。十一、完成行政部經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。出納工作遇到的問題收到銀行回單的時候，即6月3日。29號沒有底單是不能做賬的。并且，這比未達賬項，要做進銀行余額調(diào)節(jié)表的。要寫實習(xí)報告，出納崗位，一般出納工作遇到得問題及解決方法，急關(guān)于出納工作中的常見問題，通過參考以往學(xué)者和學(xué)術(shù)界專家所寫的專題報告及報刊論文等文獻資料，可以將其問題濃縮成幾個關(guān)鍵的討論方向：（一）因制度不嚴，工作中無章可循。據(jù)規(guī)定，在現(xiàn)金的處理和管理方面，一切的現(xiàn)金收入必須由單位的會計人員開具現(xiàn)金收款憑證；所有的現(xiàn)金領(lǐng)款必須根據(jù)財務(wù)的相互程序，由會計和出納人員共同辦理，領(lǐng)款必須由會計和出納共同簽名。但有些單位制度混亂，不按賬款分管的原則行事，單位領(lǐng)導(dǎo)、會計人員隨意經(jīng)手現(xiàn)金，且不及時與出納結(jié)算，甚至出現(xiàn)私自挪用公款，隨意改動賬目金額，長期不與出納人員取得合理的工作交流溝通，使得出納人員對現(xiàn)金收支情況不明，在報銷款項、確認核實現(xiàn)金、銀行賬的工作中頻頻出現(xiàn)賬目數(shù)字的偏差，導(dǎo)致出納工作出現(xiàn)亂批亂花、漏批、漏記等情況的發(fā)生。（二）手續(xù)不全，疏于防范。有些出納員在填寫現(xiàn)金支票、編制記賬憑證時不規(guī)范操作，被少數(shù)別有用心的人鉆了空子，有的借款無據(jù)可依，有的領(lǐng)款未經(jīng)審核人員簽字、蓋章，時間一長，借款或領(lǐng)款人遺忘，或有意賴賬，或意外身亡，事后清查賬務(wù)，出納員又無法出具對方借款或領(lǐng)款的其他證據(jù)，只得自己賠錢了事；有的對現(xiàn)金、憑證、票據(jù)、印章等重要物件保管不善，一旦遺失或被盜，不僅為會計工作造成麻煩，也可能讓公司平白蒙受不必要的損失和禍患。（三）工作不勤奮，粗心大意，出現(xiàn)技術(shù)上的錯誤。1.記賬金額不對，方向記錯，合計數(shù)沒有打?qū)Α?.收付款時習(xí)慣性地只看小寫不看大寫。3.對于現(xiàn)金的清算工作沒有真正做到日清月結(jié)，每月銀行賬戶的日記賬沒有及時與銀行對賬單進行核對。4.清點現(xiàn)金時多數(shù)或者漏數(shù)，對人民幣的真?zhèn)伪鎰e工作有所疏忽。5.找付現(xiàn)金需要換零或者換整時，忘記收回之前已付的現(xiàn)金，造成錯誤。6.對于受到的轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票，未及時在規(guī)定的時間內(nèi)到銀行辦理相關(guān)手續(xù)，造成開票方與受票方不必要的麻煩，為本單位資金流動造成一定的阻礙。7.報銷費用時錯記金額，原始憑證保管不妥、對記賬環(huán)節(jié)造成影響等。（四）出納人員的綜合業(yè)務(wù)能力僅停留在基礎(chǔ)階段，且對一些新出臺的政策法律法規(guī)沒有及時準確的學(xué)習(xí)和認知，導(dǎo)致日常工作中的不必要麻煩。作為出納，如果不熟悉掌握《會計法》銀行結(jié)算制度，《現(xiàn)金管理制度》，企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定，財經(jīng)法規(guī)等，是很難把握好出納工作的。本文摘自中國論文網(wǎng)，原文地址：:xzbu./3/view-4198323.htm出納工作中的問題日常規(guī)章制度嘍~支出和納入...出納工作中常見的問題有哪些出納工作中，經(jīng)常遇到的差錯種類很多，其主要表現(xiàn)在：記帳憑證匯總表不平，總分類帳不平，各明細分類帳戶的余額之和不等于總分類帳有關(guān)帳戶的余額;銀行存款帳戶調(diào)整后的余額與銀行對帳單不符等。在實際工作中常見的記錄錯誤主要有以下三種：1、會計原理、原則運用錯誤。這種錯誤的出現(xiàn)是指在會計憑證的填制、會計科目的設(shè)置、會計核算形式的選用、會計處理程序的設(shè)計等會計核算的各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)不符合會計原理、原則、準則規(guī)定的錯誤。例如，對規(guī)定的會計科目不設(shè)，不應(yīng)設(shè)立的卻亂設(shè)，導(dǎo)致資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益不真實;對現(xiàn)行財務(wù)制度規(guī)定的開支范圍、標準執(zhí)行不嚴。2、記帳錯誤。主要表現(xiàn)為漏記、重記、錯記三種。錯記又表現(xiàn)為錯記了會計科目。錯記了記帳方向，錯用了記帳墨水(藍黑墨水誤用紅水，或紅水誤用藍黑墨水)，錯記了金額等。3、計算錯誤。主要表現(xiàn)為運用計算公式錯誤;選擇計算方法錯誤;選定計量單位錯誤等等。餐飲廚房廚師工作中常遇到的問題廚師最長碰到的矛盾就是：廚師“老板你家親戚送來的食材不新鮮啊”老板“這不是還沒壞么這都不會做了？你還是廚子么？”廚師“老板多雇一個洗菜的吧忙的時候來不起的”老板“你傻啊第一天上班么？我精確計算過肯定夠用你還不懂辣椒、番茄、黃瓜、茄子不用洗的”廚師“(⊙o⊙)啊！不洗咋能燒菜啊不衛(wèi)生”老板“我特么請你來還要教你怎么做事么？這都不懂反正都是汆水、過油的東西，做完了誰能得出沒洗過？最多切之前用抹布擦一下”