吃拉面只喝湯
1、賬務(wù)處理：原始憑證的審核→記賬憑證處理→建賬(各類明細賬和總賬)→登賬→編制報表(月報表、季報表、年報表)→利潤分配系統(tǒng)的賬務(wù)處理。
2、稅務(wù)處理：教學(xué)員按稅務(wù)局要求編制申報稅務(wù)報表（國稅、地稅，其中包含個人所得稅、企業(yè)所得稅等）以及上報時間及報稅地點。
一般采用互動式學(xué)習(xí)，在老師的帶領(lǐng)下根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務(wù)按照賬務(wù)處理程序，一邊講解一邊操作，運用票據(jù)化教學(xué)，與老會計帶領(lǐng)新會計做賬是一樣的。
首先，會計拿到原始憑證后，要分類在電腦軟件上做分錄，審核無誤后，你看看科目匯總表是否平衡，平衡的話，打印出來與相應(yīng)的記帳憑證放在一起，一般打印裝訂成冊，也就是記帳憑證，原始憑證附在相應(yīng)的記賬憑證后。
增值稅納稅申報表的填寫是在國稅與地稅的網(wǎng)站上，根據(jù)你自己企業(yè)的相關(guān)識別號進入后，根據(jù)實際情況來手工填寫的，用友軟件沒有。
總帳明細帳等都可以用用友打印出來，完全不用你再手寫，因為在你進行錄入憑證的同時，電腦已經(jīng)進行相關(guān)的數(shù)據(jù)處理了。
現(xiàn)金流量表是反映企業(yè)在一定的會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的一張報表。
快樂花蛇
會計實操的學(xué)習(xí)內(nèi)容，可以在我們分享的資料里查到。
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念念1218
最基本的要熟悉五大塊：銀行、稅務(wù)、工商、社保、（如果公司分工很細的話，只需熟悉：銀行和稅務(wù)）1、銀行票據(jù)的填開（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、銀行承兌匯票等）2、銀行取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬匯款3、購買支票4、稅務(wù)分：國稅、地稅，如：CA證書續(xù)費、購買發(fā)票這些跑腿的活也大部分是出納干5、工商公司注冊地或法人變更、增加股東等，這些活也是出納干，6、社保每年的基數(shù)變動，增減人員等，小公司這些出納也是要管的7、最后就是公司備用金的支出，如：購買辦公用品，公司人員差旅費支付，繳納電話費、水電費等等8、重要的是現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬的登記，月底要和會計核對的9、粘貼票據(jù)等10、公司里如沒有行政部分，需要做的就更多了，
xiao葉子0118
出納工作內(nèi)容及規(guī)范一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，出納保管財務(wù)章，會計保管法人章，簽章時有牽制。四、負責(zé)報銷差旅費的工作。1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。2、員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。五、員工工資的發(fā)放。六、月初預(yù)計當(dāng)月須開發(fā)票額。七、出納不得參與會計檔案、會計憑證的保管與報銷業(yè)務(wù)的經(jīng)手。出納工作細則：現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負責(zé)。2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負責(zé)。3、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符做好現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)/日報表，防止盈虧。4、出納沒有現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)支配權(quán)，現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)的支付必須有審批人審批簽字，否則不得支付。5、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。借款單一式兩份,歸還借款時退復(fù)印件，原件不得歸還。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負。銀行賬處理1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制日報表。3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。報銷審核1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補。2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。4、支付證明單上填寫的項目應(yīng)為同類業(yè)務(wù)。非同類業(yè)務(wù)在同一單上，應(yīng)重填。5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。
香雪海Jackie
財務(wù)出納要學(xué)習(xí)的知識具體如下：1、辦理企業(yè)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票以及嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。2、登記日記賬，做到日清月結(jié)。逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；熟悉保管庫存現(xiàn)金、有價證券以及企業(yè)財務(wù)印章等一系列財務(wù)保密管理工作。3、復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算和往來結(jié)算，建立清算制度，通過核算其他往來款項，防止壞賬損失。4、進行工資核算以及提供工資數(shù)據(jù)等。財務(wù)出納應(yīng)該優(yōu)秀地執(zhí)行工資計劃，熟悉工資的監(jiān)督使用，認證審核工資單據(jù)并發(fā)放工資獎金。
smilejune521
會計不是需要太多的文化功底，初中已經(jīng)夠用了，我覺得自學(xué)比較好點，你可以自己買學(xué)習(xí)資料，覺得可以了，就直接報名了，南寧好像是一年一次吧
金夫人照相館
你也南寧的呀。宣傳就不做了，發(fā)點經(jīng)驗給你。（本人原創(chuàng)的）會計從業(yè)資格證考三門，分別是《會計基礎(chǔ)》《財經(jīng)法規(guī)與會計職業(yè)道德》《初級會計電算化》如果你不是學(xué)會計的，可能會有點難度，畢竟從新學(xué)新的知識。那還是我告訴你學(xué)會計算了。首先，說一下怎么學(xué)《會計基礎(chǔ)》學(xué)會計最重要是歸納對比記特殊：1.（1）從基礎(chǔ)來說，首先前面講的會計的概念，會計的職能，會計的假設(shè)，會計的質(zhì)量要求，這些都是最喜歡靠的，也是都是理論知識。（2）會計基礎(chǔ)：也就是會計流程以及設(shè)計到的一些工具，比如會計科目，會計賬戶，會計憑證，會計賬簿，會計賬務(wù)處理流程，這些都是理論。這里面歸納對比就是，歸納會計科目/賬戶/憑證/賬簿/流程的分類，以及分類后的適用性，然后優(yōu)缺點，別看我講的好像很容易懂，但是實際上歸納對比起來不容易。（3）會計實務(wù)（有的省份有實務(wù)，有的省份沒有實務(wù)部分）：可能大家看起來就會頭疼，“借貸就會混淆”，怎么歸納呢？A.應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，其他應(yīng)收款，這個就是合算內(nèi)容的區(qū)別。B.壞賬準(zhǔn)備，固定資產(chǎn)減值，投資減值，這些也有歸納的，哪些可以沖回，哪些不能沖回，有區(qū)別的。C.對比：你比如說應(yīng)收賬款對比應(yīng)付賬款，應(yīng)收票據(jù)對比應(yīng)付票據(jù)，其他應(yīng)收款對比其他應(yīng)付款。實際上也就是科目核算內(nèi)容的不同。D.一借多貸法，或者一貸多借法，我給你打個比方。比如甲企業(yè)購買乙企業(yè)1塊的貨物，出現(xiàn)這么幾種情況，A銀行存款付款B簽發(fā)銀行本票C賒銷。（不考慮增值稅）就可以用一貸多借法借：A銀行存款B應(yīng)收票據(jù)C應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入這個是最簡單的層次，等到中級職稱，注冊會計師，還有對比的。你比如金融資產(chǎn)中，持有至到期投資于可供出售金融資產(chǎn)，首先這個科目核算的內(nèi)容不同了，區(qū)別在哪，對于確認有什么區(qū)別，后續(xù)計量有什么區(qū)別，用什么價值入賬，歸納的東西多了，也是容易混淆的。2.《財經(jīng)法規(guī)與會計職業(yè)道德》：（1）歸納數(shù)字，比如會計證繼續(xù)教育“24”小時，代理記賬公司的主管至少“3”年經(jīng)驗。（2）歸納帶“性”，“根本任務(wù)”“基本任務(wù)”，帶“條件”字樣的語句。如果跟你說了這么多，你還不懂，那建議你報中華網(wǎng)校跟著學(xué)吧。以后你考職稱，注冊會計師你就知道，中華網(wǎng)校的。如果你還有什么不懂的問題，可以百度搜索一下“會計考友論壇”或者加我百度HI.最后祝你考試順利，工作順利。
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