出納會(huì)計(jì)交接清單
mutouchoupihai
baicaitee909
Xxx公司出納工作交接清單
（一）交接日期：
2020年x月x日
（二）具體業(yè)務(wù)的移交：
1.庫(kù)存現(xiàn)金：2020年xx賬面余額??xx元，大寫：??xx?。賬實(shí)相符。
2.銀行存款賬面余額：?xx元，大寫xx：。賬實(shí)相符。
（三）移交的會(huì)計(jì)憑證、賬薄、文件及其他：
2.支票?xx張：（xx號(hào)到xx號(hào)）
3.銀行U盾xx?個(gè)；
4.金稅盤xx?個(gè)。
（四）交接后工作的劃分：
2020年xx起的出納工作責(zé)任由?????xx負(fù)責(zé)。
以上移交事項(xiàng)均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無誤。
（五）本交接書一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。
移交人：xx
接管人：xx
監(jiān)交人：xx
財(cái)務(wù)部
2020年xx
李嘉圖路
一、交接前準(zhǔn)備工作：
1、已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未做賬務(wù)憑證處理的，應(yīng)填制完整；尚未登記的賬務(wù)應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，結(jié)出余額并在最后一筆會(huì)計(jì)憑證加蓋上經(jīng)辦人印章。
2、整理好移交的資料，未完成及待辦事項(xiàng)需書面移交清楚，避免工作遺漏造成公司損失。
3、編制移交清單，列明要移交證件、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表、工具、印章等其他資料清單，移交資料的名稱和數(shù)量應(yīng)記錄清楚。如下圖：
4、現(xiàn)在都是網(wǎng)絡(luò)申報(bào)，所以除了移交證件憑證類資料，還需要把公司申報(bào)納稅的編碼及申報(bào)密碼以及財(cái)務(wù)軟件密碼，還有稅務(wù)、銀行、社醫(yī)保等的聯(lián)系方式列明。確保新會(huì)計(jì)接手后能順利進(jìn)行賬務(wù)處理、申報(bào)納稅等工作，交接清單如下圖：
二、移交點(diǎn)收
1、在會(huì)計(jì)主管或者公司負(fù)責(zé)人在場(chǎng)時(shí)，移交人和接收人開始進(jìn)行交接。
2、會(huì)計(jì)對(duì)出納的現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤，如有短缺，應(yīng)該由移交人員在規(guī)定時(shí)期內(nèi)查明處理。
3、’移交清點(diǎn)證件，移交的憑證、賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，所有的資料必須完整，不得有遺漏，如有短缺，必須查明原因并在移交清單上備注說明，由移交人負(fù)責(zé)處理。
4、銀行存款賬戶余額要和銀行對(duì)賬單核對(duì)相符。
5、移交雙方對(duì)財(cái)務(wù)軟件上的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無誤，方可交接。建議移交前，可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師、稅務(wù)師事務(wù)所進(jìn)行移交審計(jì)。
6、其他相關(guān)的文件和工具交接。
7、新會(huì)計(jì)對(duì)網(wǎng)絡(luò)申報(bào)的登錄編碼及密碼，按交接單上內(nèi)容登錄一次，確認(rèn)密碼無誤后，修改新的密碼。
8、交接資料確認(rèn)無誤后，移交清冊(cè)為一式三份，監(jiān)交人、移交人、接收人簽字并簽上日期。
注意事項(xiàng)：
1、交接表要盡量寫詳細(xì)，內(nèi)容要與實(shí)際要相符。
2、書面移交未了事項(xiàng)、待辦事項(xiàng)及遺留問題。
3、移交表需詳細(xì)列明單位應(yīng)申報(bào)的稅費(fèi)、稅率及計(jì)稅依據(jù)，特殊事項(xiàng)應(yīng)說明。
4、要在監(jiān)交人監(jiān)督下，做交接工作。
5、移交人在交接清楚后，開票系統(tǒng)的開票員如還是移交人要變更為接手人，金稅開票系統(tǒng)里可以直接變更。
6、如果稅務(wù)系統(tǒng)登記的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或者辦稅員是移交人，務(wù)必與接手人前往稅務(wù)局做人員變更手續(xù)，否則影響下一家單位的納稅信用登記。
①移交人必須處理善后事宜，與接收人員辦清交接手續(xù)，編制交接清單，否則，一律不得離崗。
②財(cái)務(wù)人員離職前，必須將本崗位所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作，在規(guī)定的期限內(nèi)，逐項(xiàng)移交清楚，接收人應(yīng)全面接管移交工作，并認(rèn)真接辦移交的未了事項(xiàng)，移交過程中，如發(fā)現(xiàn)原經(jīng)管的財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)有違反會(huì)計(jì)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律等問題，應(yīng)停止交接，接收人員應(yīng)馬上向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
③接收人員到任開始接管移交人員會(huì)計(jì)崗位之時(shí)為會(huì)計(jì)交接基準(zhǔn)時(shí)點(diǎn)。移交人員對(duì)所移交的，崗位任職期內(nèi)的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。
④財(cái)務(wù)人員臨時(shí)離職或因病不能到職工作的，財(cái)務(wù)主管人員或直屬上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須指定人員接替或代理。
⑤公司關(guān)停、并轉(zhuǎn)、撤銷時(shí)，應(yīng)安排必須的財(cái)務(wù)人員，辦理善后工作，未移交前不得離職。
吃兔吃土
出納交接清單有如下：
1、出納憑證：包括與現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金有關(guān)的原始憑證和記賬憑證。
2、出納賬簿：包括現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬等。
3、現(xiàn)金：包括庫(kù)存的人民幣和外幣。
4、支票：空白支票、支票領(lǐng)用備查登記簿。
5、有價(jià)證券：包括債券、股票等。來源：考試大
6、用于銀行結(jié)算的各種銀行匯票、銀行本票、商業(yè)匯票、等票據(jù)。
7、各種收款收據(jù)：包括空白收據(jù)、已用或作廢收據(jù)的存根聯(lián)等。
8、印章：包括財(cái)務(wù)專用章、銀行預(yù)留印鑒以及“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”、“作廢”等業(yè)務(wù)專用章。
9、會(huì)計(jì)文件：如應(yīng)由出納人員保管的相關(guān)文件、銀行對(duì)賬單、合同、協(xié)議等。
10、會(huì)計(jì)用品：如報(bào)銷單據(jù)、借據(jù)等?？荚嚧笳搲?/p>
11、辦公室、辦公桌與保險(xiǎn)工具的鑰匙，各種保密號(hào)碼。
12、本部門保管的各種檔案資料和公用會(huì)計(jì)工具、器具等。
13、各種文件資料和其他業(yè)務(wù)資料。
14、經(jīng)辦未了事項(xiàng)。
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財(cái)務(wù)工作交接單移交原出納員XX，因工作調(diào)動(dòng)，財(cái)務(wù)處已決定將出納工作移交給金XX接管?，F(xiàn)辦理如下交接：一、交接日期：XX年X月X日二、具體業(yè)務(wù)的移交：1.庫(kù)存現(xiàn)金：X月X日帳面余額xx元，實(shí)存相符，月記帳余額與總帳相符;2.庫(kù)存國(guó)庫(kù)券：xx元，經(jīng)核對(duì)無誤;3.銀行存款余額***萬元，經(jīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”核對(duì)相符。三、移交的會(huì)計(jì)憑證、帳簿、文件：1.本年度現(xiàn)金日記帳一本;2.本年度銀行存款日記帳二本;3.空白現(xiàn)金支票XX張(XX號(hào)至XX號(hào));4.空白轉(zhuǎn)帳支票XX張(XX號(hào)至XX號(hào));5.托收承付登記簿一本;6.付款委托書一本;7.信匯登記簿一本;8.金庫(kù)暫存物品細(xì)表一份，與實(shí)物核對(duì)相符;9.銀行對(duì)帳單1一10月份10本;10月份未達(dá)帳項(xiàng)說明一份;四、印鑒：1.XX公司財(cái)務(wù)處轉(zhuǎn)訖印章一枚;2.XX公司財(cái)務(wù)處現(xiàn)金收訖印章一枚;3.XX公司財(cái)務(wù)處現(xiàn)金付訖印章一枚;五、交接前后工作責(zé)任的劃分：xx年X月X日前的出納責(zé)任事項(xiàng)由朱XX負(fù)責(zé);XX年X月X日起的出納工作由金XX負(fù)責(zé)。以上移交事項(xiàng)均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無誤。六、本交接書一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。移交人：XX(簽名蓋章)接管人：XX(簽名蓋章)監(jiān)交人：XX(簽名蓋章)XX公司財(cái)務(wù)處(公章)XX年X月X日
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