付款要依據合法真實有效且經單位相關負責人批準的單據。2、付款要取得對方的收據或簽字，銀行存款付款要取得銀行回執(zhí)。3、要及時登記現金或銀行存款日記賬，做到賬實相符。1，如題所述，作為出納，必須明確自身的崗位職責所在，把握好職責范圍。2，通常情況下，出納職責是依照已經審批可支付款項的憑證單據，及時如實地依法依規(guī)執(zhí)行支付款項的操作（開具銀行票據、辦理銀行轉賬和報銷現金等等）。那么，對于如題所指的采購事項，應予審核支付單據是否按照公司單位制定的規(guī)定進行審批，手續(xù)是否完備，收款方信息資料是否齊全。3，可見，出納應予依照職責范圍內的要求依法依規(guī)履職，針對上述主要事項重點予以關注。以上僅供參考，請予結合相關制度規(guī)定進行操作。一、出納崗工作流程（一）現金收付1、收現根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發(fā)票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發(fā)票）上簽字并加蓋財務結算章——→將收據第②聯（或發(fā)票聯）給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他應收款），銷售核算崗（貨款），成本核算崗（加工費、材料款）原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。2、付現費用報銷，審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復核。人工費、福利費發(fā)放。憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發(fā)放的兌現、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證3、現金存取及保管每天上午按用款計劃開具現金支票（或憑建行存折）提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金余額送存銀行。下午下班后，現金庫存應在限額內。從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。