一、前期準(zhǔn)備工作1、將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間改為2007-01-01。雙擊任務(wù)欄最右端的時(shí)鐘可改。2、查看本臺(tái)計(jì)算機(jī)完整的計(jì)算機(jī)名稱(chēng)。右鍵單擊桌面上“我的電腦”圖標(biāo)，在彈出快捷菜單上點(diǎn)“屬性”→“網(wǎng)絡(luò)標(biāo)識(shí)”可查看，要記住此名稱(chēng)，注意不要輸入“．”，后面凡是帶有“服務(wù)器”的輸入框均要輸入此名稱(chēng)，一起有四個(gè)地方。特別提醒：每臺(tái)計(jì)算機(jī)的名稱(chēng)都不一樣，不能輸成與別人的相同，否則都做不成，四個(gè)地方都要輸，漏改了一個(gè)地方都會(huì)造成沖突。3、設(shè)置“SQL Server 服務(wù)管理器”。雙擊任務(wù)欄上右端的圖標(biāo)，在“服務(wù)器”框中輸入計(jì)算機(jī)名稱(chēng)“回車(chē)”即可關(guān)閉該窗口。4、設(shè)置U8服務(wù)參數(shù)。雙擊任務(wù)欄上右端的圖標(biāo) ，點(diǎn)“設(shè)置U8服務(wù)參數(shù)”(其他項(xiàng)目默認(rèn)) →“確定”，在“數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器名”框中輸入計(jì)算機(jī)名稱(chēng)，“超級(jí)用戶(hù)（SA）口令”默認(rèn)不動(dòng)，否則出錯(cuò)，連點(diǎn)兩個(gè)“是”，即可關(guān)閉該窗口。二、具體操作流程下面以業(yè)務(wù)題一為例來(lái)闡述操作流程。(一)初始化賬套注意：第一大題初始化賬套的第1—4小題，均由“系統(tǒng)管理員(admin)”在“系統(tǒng)管理”窗口中完成，第5小題后都是在“企業(yè)門(mén)戶(hù)”下的“總賬”模塊中由相應(yīng)的操作員來(lái)完成。1、由用戶(hù)admin（無(wú)口令）進(jìn)入用友ERP系統(tǒng)管理注冊(cè)系統(tǒng)默認(rèn)的考試服務(wù)器。方法：雙擊桌面上“系統(tǒng)管理”快捷方式，或者從“開(kāi)始”→“程序”→“用友ERP-U8” →“系統(tǒng)服務(wù)”→“系統(tǒng)管理”進(jìn)入，點(diǎn)“系統(tǒng)”→“注冊(cè)”，在“服務(wù)器”上輸入計(jì)算機(jī)名，在“操作員”上輸入“admin”，“密碼”沒(méi)有（整個(gè)考試所有操作員均不設(shè)密碼），點(diǎn)“確定”后表示注冊(cè)成功了“系統(tǒng)管理”。2、在用戶(hù)中增加：王主管（編號(hào)001）、張出納（編號(hào)002）、李會(huì)計(jì)（編號(hào)003).并指定“王主管”為賬套主管。方法：點(diǎn)“權(quán)限”→“用戶(hù)”→“增加”，在“編號(hào)”中輸入“001”、在“姓名”中輸入“王主管”，在角色窗口中“賬套主管”前面的方框上點(diǎn)擊打上“√”，其它不輸，再點(diǎn)“增加”即可。同理依次增加“張出納”、“李會(huì)計(jì)”，注意他們不用賦“角色”。3、建立賬套，相關(guān)賬套信息見(jiàn)業(yè)務(wù)題。方法：點(diǎn)“賬套”→“建立”，在“賬套號(hào)”中輸入“049”、“賬套名稱(chēng)”中輸入“江西東方設(shè)備制造廠”、“賬套路徑”不變、“啟用會(huì)計(jì)期”調(diào)為“2007年1月”，會(huì)計(jì)期間不用調(diào)整，點(diǎn)“下一步”；“單位信息”中只需輸入“單位名稱(chēng)”為“江西東方設(shè)備制造廠”，點(diǎn)“下一步”；“核算類(lèi)型”中點(diǎn)“行業(yè)性質(zhì)”框中下拉按鈕，選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”，同樣在“賬套主管”中選擇“001王主管”，“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”前的方框中必須有“√”（系統(tǒng)已默認(rèn)、不用點(diǎn)），點(diǎn)“下一步”；“基礎(chǔ)信息”中的四項(xiàng)均不用管，直接點(diǎn)“完成”；詢(xún)問(wèn)是否可以創(chuàng)建賬套了，點(diǎn)“是”，開(kāi)始創(chuàng)建賬套，稍等幾分鐘；“分類(lèi)編碼方案”中的“科目編碼級(jí)次”的第4、5級(jí)均輸入“2”，其它默認(rèn)不變，點(diǎn)“保存”→“退出”，“數(shù)據(jù)精度定義”中直接“確認(rèn)”；提示是否“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置”，點(diǎn)“是”，在“系統(tǒng)啟用”中點(diǎn)“總賬”前的方框，將“日歷”調(diào)為“2007年1月1日” →“確定”→“是”→“退出”。至此，建賬工作完畢。4、財(cái)務(wù)人員的權(quán)限設(shè)置。方法：①“王主管”已經(jīng)設(shè)置為“賬套主管”，其權(quán)限不用再設(shè)。②李會(huì)計(jì)的權(quán)限設(shè)置：在“系統(tǒng)管理”窗口中，點(diǎn)“權(quán)限”菜單下的“權(quán)限”，在“操作員權(quán)限”中先選擇“049東方設(shè)備制造廠”賬套后，在左側(cè)的窗口中將向下的“滾動(dòng)條”拖至最底端，可看到“李會(huì)計(jì)”等，選中“李會(huì)計(jì)”后，點(diǎn)“工具”欄上“修改”，在彈出的窗口中找到“總賬”后點(diǎn)其前面的“＋”號(hào)，在展開(kāi)的項(xiàng)目中點(diǎn)“憑證”前的“＋”，點(diǎn)“憑證處理”前的方框打上“√”表示擁有此權(quán)限及其包含的權(quán)限。同樣，在“期末”下的“轉(zhuǎn)賬設(shè)置”和“轉(zhuǎn)賬生成”前面的方框打上“√”，在“UFO報(bào)表”前打上“√”，李會(huì)計(jì)共有四項(xiàng)權(quán)限（即4個(gè)“√”），賦權(quán)后點(diǎn)“確定”，便在右側(cè)窗口中顯示出李會(huì)計(jì)所具有的權(quán)限，表示賦權(quán)成功。③同樣賦給“張出納”權(quán)限。其只有兩項(xiàng)：一是“總賬”下的“憑證”下的“出納簽字”；二是“總賬”下的“出納”下的“銀行對(duì)賬”，共2個(gè)“√”。賦完后點(diǎn)“退出”，并將“系統(tǒng)管理”窗口最小化，此后的工作都是在“企業(yè)門(mén)戶(hù)”中完成。特別提醒：上述權(quán)限的設(shè)置每套業(yè)務(wù)題均相同，所不同的只是操作員的名字而已，并且三個(gè)操作員的分工也一樣。即“會(huì)計(jì)”四個(gè)“√”四項(xiàng)工作：第一是填制憑證；第二是月末結(jié)轉(zhuǎn)損益的設(shè)置；第三是生成損益類(lèi)科目的收入、支出憑證；第四是編制報(bào)表?！俺黾{”兩個(gè)“√”兩項(xiàng)工作：第一是對(duì)“出納憑證的簽字”；第二是“銀行對(duì)賬”。其它工作大部分由“主管”去完成，除了剛開(kāi)始的“系統(tǒng)管理”中的工作由“系統(tǒng)管理員”（即admin）完成外。比如剛開(kāi)始是由“001主管”進(jìn)入“企業(yè)門(mén)戶(hù)”去完成增加“會(huì)計(jì)科目”、設(shè)置“憑證類(lèi)別”“選項(xiàng)”“結(jié)算方式” 和錄入“期初余額”，后來(lái)的“憑證審核”、“記賬”“結(jié)賬”“查賬”等也均由“主管”去完成。大家可以將此牢記，以提高速度。5、在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。⑴在科目設(shè)置中增加相關(guān)的明細(xì)賬（根據(jù)余額表的內(nèi)容增加）。第一步進(jìn)入“企業(yè)門(mén)戶(hù)”控制臺(tái)。雙擊桌面上“企業(yè)門(mén)戶(hù)”快捷方式，或者從“開(kāi)始”→“程序”→“用友ERP-U8” →“企業(yè)門(mén)戶(hù)”進(jìn)入，“服務(wù)器”中又要輸入本臺(tái)計(jì)算機(jī)的名稱(chēng)，“操作員”中輸入“001”，無(wú)密碼，選擇“049江西東方設(shè)備制造廠”賬套，年度為“2007”，操作日期為“2007-01-01”，點(diǎn)“確定”即進(jìn)入“U8門(mén)戶(hù)”控制臺(tái)窗口。第二步進(jìn)入“總賬”。 大部分工作都在“總賬”控制臺(tái)下完成。雙擊“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”下的“總賬”，稍等便可進(jìn)入總賬界面。注意：如果雙擊“總賬”時(shí)提示 “總賬未啟用。。?！钡脑?huà)，則需先點(diǎn)“基礎(chǔ)信息”，然后雙擊“基本信息”，再雙擊“系統(tǒng)啟用”，點(diǎn)“總賬”前的方框便可啟用“總賬”。第三步增加科目。點(diǎn)“系統(tǒng)菜單”→“設(shè)置”→“會(huì)計(jì)科目”，便會(huì)彈出增加會(huì)計(jì)科目的窗口，點(diǎn)工具欄上的“增加”，即出現(xiàn)“會(huì)計(jì)科目_新增”窗口，將第二大題“期初余額”表上所有前面有科目編碼的明細(xì)科目輸入，只須輸入“科目編碼”和“科目中文名稱(chēng)”兩項(xiàng)即可，點(diǎn)“確定”，表示一個(gè)科目增加完成。依次輸完。特別注意：考試時(shí)為了節(jié)省時(shí)間，可一個(gè)科目接一個(gè)科目地輸入，直接繼續(xù)點(diǎn)“增加”，而不用退出去找其一級(jí)科目后增加。因?yàn)榭荚囓浖?007年新會(huì)計(jì)制度科目，其一級(jí)科目編碼與題目上的是一致的。比如要在“應(yīng)收賬款”下增加明細(xì)科目“A公司”，題目上“A公司”的編碼是“112201”，其中“1122”是一級(jí)科目“應(yīng)收賬款”的編碼，“01”是“A公司”的編碼，但使用時(shí)必須連一級(jí)科目一起輸才能表明“A公司”是“應(yīng)收賬款”的明細(xì)科目。但我們平時(shí)練習(xí)的軟件還是舊的會(huì)計(jì)科目表，“應(yīng)收賬款”的編碼是“1131”，故將“A公司”的編碼改為“113101”，考試時(shí)不需要調(diào)整可直接輸入“112201”，其他明細(xì)科目的編碼可以此類(lèi)推。同理，后面填制憑證時(shí)我們練習(xí)時(shí)用的舊的會(huì)計(jì)科目填制憑證，但考試時(shí)我們必須使用新科目填制憑證?？荚嚿婕暗闹饕羞@么幾個(gè)科目“現(xiàn)金”改為了“庫(kù)存現(xiàn)金”、“短期投資”改為了“交易性金融資產(chǎn)”、“物資采購(gòu)”改為了“材料采購(gòu)”、“應(yīng)付工資”改為了“應(yīng)付職工薪酬”、“應(yīng)交稅金”改為了“應(yīng)交稅費(fèi)”、“主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加”改為了“營(yíng)業(yè)稅金及附加”、“其他業(yè)務(wù)支出”改為了“其他業(yè)務(wù)成本”、“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”改為了“銷(xiāo)售費(fèi)用”、“所得稅”改為了“所得稅費(fèi)用”，其它基本不變或者考試時(shí)未涉及到。⑵并在“編輯”中指定現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目。其作用是為了進(jìn)行出納簽字、銀行對(duì)賬和票據(jù)管理。方法：還是在“會(huì)計(jì)科目”窗口上，點(diǎn)“編輯”菜單下的“指定科目”，先點(diǎn)“現(xiàn)金總賬科目”，點(diǎn)“庫(kù)存現(xiàn)金”，點(diǎn)“ ”后，在“已選科目”里出現(xiàn)“庫(kù)存現(xiàn)金”便可；然后再點(diǎn)“銀行總賬科目”，點(diǎn)“銀行存款”，點(diǎn)“ ”后，在“已選科目”里出現(xiàn)“銀行存款”便可。注意：“現(xiàn)金流量科目”不需設(shè)置，設(shè)了反而出錯(cuò)；也不要將“庫(kù)存現(xiàn)金”和“銀行存款”都指定在一個(gè)總賬科目里。選錯(cuò)了可反向操作后重選。⑶在“選項(xiàng)”中選定出納憑證必經(jīng)由出納簽字。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“選項(xiàng)”，出現(xiàn)“選項(xiàng)”窗口，點(diǎn)“憑證”標(biāo)簽，在“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”前的方框上打上“√”，其它項(xiàng)目默認(rèn)，點(diǎn)“編輯”→“確定”；6、在憑證類(lèi)型中設(shè)置：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“憑證類(lèi)別”，選第二項(xiàng)“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”→“確定”，點(diǎn)工具欄上的“修改”，在“收款憑證”的“限制類(lèi)型”下雙擊選“借方必有”、在“限制科目”下雙擊選擇“資產(chǎn)”下的“庫(kù)存現(xiàn)金”雙擊、再選擇“銀行存款”雙擊。如“銀行存款”下有末級(jí)明細(xì)，則必須選末級(jí)明細(xì)，且均要選。在“付款憑證”的“限制類(lèi)型”下雙擊選“貸方必有”、在“轉(zhuǎn)賬憑證”的“限制類(lèi)型”下雙擊選“憑證必?zé)o”，“限制科目”三者均相同。注意：如果憑證分類(lèi)選錯(cuò)了，可將所有錯(cuò)誤分類(lèi)刪空后再重選。特別提醒：考試時(shí)可不去做“限制類(lèi)型” “限制科目”。7、增加結(jié)算方式：2 支票 201現(xiàn)金支票 202轉(zhuǎn)賬支票方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“結(jié)算方式”，點(diǎn)工具欄“增加”后，在“結(jié)算方式編碼”中輸入“2”、在“結(jié)算方式名稱(chēng)”中輸入“支票”，并在“是否票據(jù)管理”方框中打上“√”，然后點(diǎn)工具欄上的“保存”。同樣方法輸入另兩種方式，并“退出”。（二）期初余額將期初余額表中的余額輸入到相應(yīng)科目的期初余額框中。方法：點(diǎn)“設(shè)置”下的“期初余額”便可打開(kāi)輸入窗口。用數(shù)字小鍵盤(pán)輸入，輸完一個(gè)科目的余額后回車(chē)即可。當(dāng)全部輸完后，必須點(diǎn)“工具欄”上的“試算”，進(jìn)行試算平衡。只有平衡了才可進(jìn)行下一步操作，否則后面不能記賬。注意：如果輸錯(cuò)了，可直接修改，或輸入數(shù)字“0”、回車(chē)即可刪除；深色框的余額是由下級(jí)科目自動(dòng)匯總的，如果有錯(cuò)要修改，也只能修改其下級(jí)科目的余額。（三）業(yè)務(wù)題將3個(gè)月的憑證一次性輸完、一次性出納簽字、一次性審核憑證后，再來(lái)分月完成各月的記賬、轉(zhuǎn)賬生成和結(jié)賬等工作。第一步改時(shí)間和換操作員。將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的時(shí)間改為2007-03-31，這樣改了之后以后重注冊(cè)時(shí)就不用去改時(shí)間了。重注冊(cè)更換操作員為會(huì)計(jì)（003）。第二步填制憑證。點(diǎn)“總賬”→“系統(tǒng)菜單”→“憑證”→“填制憑證”，點(diǎn)“增加”出現(xiàn)新增窗口，可開(kāi)始輸入1月份第1筆業(yè)務(wù)的憑證。①選擇憑證類(lèi)型。②調(diào)整憑證日期，一定不能錯(cuò)，錯(cuò)了扣分較大，特別注意月份，不要全部輸成3月份的憑證。③附件張數(shù)不用輸，“摘要”可以簡(jiǎn)輸，比如1月份的第1筆業(yè)務(wù)輸成“1.1”、第2筆業(yè)務(wù)輸成“1.2”，以此類(lèi)推。④輸入會(huì)計(jì)科目。具體有四種方法可供選擇：第一記得科目編碼的直接輸入編碼后回車(chē)，最快；第二直接輸入漢字，要頂格輸，漢字之間也不能有空格，如果有明細(xì)科目則直接輸入最末一級(jí)明細(xì)科目后回車(chē)，打字速度快者可選；第三從科目列表中查詢(xún)，要熟悉科目所在類(lèi)別，找到后直接雙擊則自動(dòng)填上；第四輸助記碼，但我們沒(méi)有設(shè)置，不能用。⑤如果是銀行存款科目，當(dāng)回車(chē)后會(huì)自動(dòng)彈出票據(jù)信息窗口，輸入有關(guān)信息則可確定。如果沒(méi)有彈出此窗口說(shuō)明你沒(méi)有在會(huì)計(jì)科目“編輯”下指定“銀行總賬科目”為“銀行存款”，或者結(jié)算方式下沒(méi)有在“是否票據(jù)管理”框中打上“√”，可換成主管去調(diào)整過(guò)來(lái)即可。另外提醒：只有當(dāng)光標(biāo)置于“銀行存款”科目上時(shí)才會(huì)出現(xiàn)“票號(hào)日期”信息，此時(shí)雙擊“票號(hào)日期”會(huì)再次彈出窗口，并可修改其內(nèi)容。⑥輸入金額，可采用數(shù)字鍵盤(pán)輸入，紅色線為小數(shù)點(diǎn)位置，錯(cuò)了可直接修改。⑦當(dāng)輸完后仍要接著輸下一張憑證時(shí)，可直接點(diǎn)工具欄上的增加或按鍵盤(pán)上F5鍵，會(huì)自動(dòng)保存當(dāng)前憑證，并增加下一張空白憑證；如果是最后一張憑證則點(diǎn)“保存”。同理，將3個(gè)月憑證一次性輸完。輸憑證時(shí)常見(jiàn)錯(cuò)誤：（1）出現(xiàn)“不滿(mǎn)足借或貸方必有條件”錯(cuò)誤，是憑證類(lèi)型選擇錯(cuò)誤或是設(shè)置憑證類(lèi)別時(shí)出錯(cuò)了，可立即調(diào)整；（2）出現(xiàn)“日期不能滯后系統(tǒng)日期”錯(cuò)誤，是計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期小于制單的日期，調(diào)整計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期為當(dāng)月的最后一天即可；（3）出現(xiàn)“日期不能超前建賬日期”錯(cuò)誤，是因?yàn)閱⒂谩翱傎~”模塊時(shí)的日期不是“2007-01-01”，此時(shí)沒(méi)辦法調(diào)整了，只能將填制憑證的日期改為啟用日期的當(dāng)天或以后均可，考試時(shí)特別注意不能犯此錯(cuò)誤。第三步出納簽字。當(dāng)3個(gè)月份的憑證均輸完后，重注冊(cè)換成“出納（002）”去進(jìn)行出納簽字，進(jìn)入日期為2007-03-31（以后均是此日期，不用調(diào)整），可采用成批出納簽字，將3個(gè)月的憑證一次性簽字完。如果要取消出納簽字，也是在此處操作。提醒：只有出納憑證（即收款憑證和付款憑證）才需要出納簽字。第四步憑證審核。出納簽字后“重注冊(cè)”換“主管（001）”去進(jìn)行“憑證審核”，也可進(jìn)行“成批審核憑證”，將3個(gè)月的憑證一次性審核完。注意：“制單人”和“審核人”必須是兩個(gè)不同的操作員，如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，趕緊換成“出納”去取消出納簽字后，再換成“會(huì)計(jì)”去刪除該憑證后再填制正確的憑證。注意：考試時(shí)不需要進(jìn)行“主管簽字”。刪除憑證的方法：先點(diǎn)“制單”菜單下的“作廢/恢復(fù)”，在憑證上標(biāo)上“作廢”字樣后，再點(diǎn)“制單”菜單下的“整理憑證”，按提示操作便可完成，同時(shí)整理斷號(hào)。第五步對(duì)1月份記賬。憑證審核完后即可由主管對(duì)1月份的已審核的憑證記賬，憑證未審核是不允許記賬的。第六步轉(zhuǎn)賬生成1月份的收入、支出憑證。只有對(duì)1月份的憑證記賬完后才可以由會(huì)計(jì)去做月末損益類(lèi)科目的轉(zhuǎn)賬生成，否則沒(méi)有數(shù)據(jù)生成，或即使生成也是不正確的數(shù)據(jù)。方法：第一是轉(zhuǎn)賬定義。重注冊(cè)換成會(huì)計(jì)，點(diǎn)“期末”→“轉(zhuǎn)賬定義”→“期間損益”，“憑證類(lèi)別”選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，“本年利潤(rùn)科目”則點(diǎn)“放大鏡”選擇“權(quán)益”下的“本年利潤(rùn)”科目即可，然后“確定”。此步驟稱(chēng)為轉(zhuǎn)賬定義，只需在1月份時(shí)定義一次，以后2、3月份均不需去做。第二是轉(zhuǎn)賬生成。定義之后，點(diǎn)“轉(zhuǎn)賬生成”，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，在“結(jié)轉(zhuǎn)月份”上選擇待結(jié)轉(zhuǎn)月份，在“類(lèi)型”上選擇“收入”，點(diǎn)“全選”→“確定”。如果當(dāng)月有損益類(lèi)的收入類(lèi)科目則立即生成1張結(jié)轉(zhuǎn)收入的憑證，特別注意將憑證的日期改為2007-01-31后，再點(diǎn)“保存”，即可正式生成。然后點(diǎn)“取消”，不能點(diǎn)“確定”，否則重復(fù)生成憑證。如果當(dāng)月沒(méi)有損益類(lèi)的收入類(lèi)科目則提示“所有科目余額為零，沒(méi)有生成轉(zhuǎn)賬憑證”。同理，可做“支出”憑證。提醒：如果你能判斷準(zhǔn)確當(dāng)月沒(méi)有使用損益類(lèi)科目，則可不去做轉(zhuǎn)賬生成。第七步對(duì)剛生成的1月份的轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核，然后記賬。重注冊(cè)換成主管去審核 (提醒：因?yàn)槎际寝D(zhuǎn)賬憑證而非出納憑證，故不需出納簽字)。第八步對(duì)1月份進(jìn)行結(jié)賬。此時(shí)仍是主管，不用重注冊(cè)，點(diǎn)“期末”→“結(jié)賬”。只有1月份結(jié)賬后才可開(kāi)始對(duì)2月份早已審核的憑證進(jìn)行記賬。然后重復(fù)第六步至第八步的操作，可分別完成對(duì)2、3月份的操作，特別注意的是轉(zhuǎn)賬生成的憑證日期要改，2月份的改為2007-02-28、3月份的改為2007-03-31。注意3月份的最后不用結(jié)賬。有時(shí)可能用的兩個(gè)操作：（1）反記賬。只有主管才有此權(quán)限，將光標(biāo)置于“期末”下的“對(duì)賬”上，按“Ctrl+H”組合鍵即彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”，再在“憑證”下就可找到“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，點(diǎn)擊，按提示操作便可完成；（2）反結(jié)賬。也只有主管才有此權(quán)限，將光標(biāo)置于已“結(jié)賬”的月份上，按“Ctrl+Shift+F6”組合鍵，要求輸入主管的口令，確定后“結(jié)賬”的月份上“√”自動(dòng)消失，表示已取消該月的結(jié)賬。注意：平時(shí)可去練習(xí)一兩次，不提倡使用此功能，更不能依賴(lài)此功能來(lái)糾錯(cuò)，考試時(shí)盡量不要出這樣的大錯(cuò)誤，因?yàn)檫@樣調(diào)整需要很多時(shí)間。（四）查賬查賬由主管去完成，進(jìn)入日期為2007-03-31，要同時(shí)打開(kāi)“總賬”和“UFO報(bào)表”兩個(gè)模塊。第一步新建報(bào)表文件。打開(kāi)“UFO報(bào)表”模塊，點(diǎn)“新建”，出現(xiàn)一新的電子報(bào)表，在相應(yīng)的單元格上輸入內(nèi)容。比如在A1中輸入“月份”、B1中輸入“科目名稱(chēng)”等等，將表結(jié)構(gòu)定義好后點(diǎn)左下角紅色的“格式”，提示“是否確定全表重算”，點(diǎn)“否”后表格式轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)，可等待輸入余額。注意：余額是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入的，這樣才會(huì)自動(dòng)出來(lái)金額的小數(shù)。第二步查科目的余額。打開(kāi)“總賬”模塊，點(diǎn)“賬表”→“科目賬”→“余額表”。在彈出的對(duì)話(huà)框中只需選擇要查詢(xún)的月份，其它可默認(rèn)不變。此例要查的是1月份部分賬的期末余額，故在“月份”中選擇“2007.01”－“2007.01”， “確定”后出現(xiàn)2007.01－2007.01的“發(fā)生額及余額表”，可查詢(xún)到1月份相關(guān)賬戶(hù)的余額。比如銀行存款的期末余額為“899000.00”。將此余額輸入到前面新建的報(bào)表文件中的“C2”單元格中即可。依次查詢(xún)并輸入相應(yīng)的余額。注意：有的科目在余額表中查詢(xún)不到，是因?yàn)樵摽颇慨?dāng)月沒(méi)有使用過(guò)無(wú)余額，但在余額表中也必須輸入“0”，否則表明你沒(méi)查。無(wú)論是借方余額還是貸方余額均輸成正數(shù)。第三步保存為“余額.rep”文件，并存放在指定的目錄下。可點(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”或直接點(diǎn)工具欄上的磁盤(pán)保存。（五）銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬由出納去完成。第一步重注冊(cè)換成“出納（002）”，進(jìn)入日期為2007-03-31，點(diǎn)“總賬”下的“出納”→“銀行對(duì)賬”，將此下的6個(gè)功能除了“查詢(xún)對(duì)賬勾對(duì)情況”可以不做外，其余要依次逐項(xiàng)完成。第二步點(diǎn)“銀行對(duì)賬期初錄入”，選擇“銀行存款”或者其明細(xì)科目后“確定”。首先將“啟用日期”改為當(dāng)月1日，并點(diǎn)工具欄上的“方向”→“是”，將對(duì)賬單余額方向調(diào)為貸方。無(wú)論對(duì)哪個(gè)月份的賬，在“單位日記賬”和“銀行對(duì)賬單”的“調(diào)整前余額”框中均輸入題目中銀行對(duì)賬單表格中期初余額數(shù)，此套題為“264000”，輸完“退出”。特別提醒：考試為省時(shí)此步亦可跳過(guò)不做，基本不扣分。第三步點(diǎn)“銀行對(duì)賬單”，在月份框中均輸入要對(duì)賬的月份，點(diǎn)“確定”→“增加”將銀行對(duì)賬單的記錄全部錄入，錄入完后最后的余額應(yīng)與表中的余額相等。最后一行空白行，按鍵盤(pán)左上角的“ESC”鍵可消除。注意要“保存”。第四步點(diǎn)“銀行對(duì)賬”，在月份框中也要輸入要對(duì)賬的月份，點(diǎn)“確定”，點(diǎn)工具欄最左端的“對(duì)賬”。在彈出的對(duì)話(huà)框的“截止日期”框中選擇要對(duì)賬的月份的最后一天，看需要可將“結(jié)算方式相同”和“結(jié)算票號(hào)相同”前面的“√”取消，點(diǎn)“確定”。在符合條件的記錄的“兩清”上打上紅圈表示發(fā)已經(jīng)對(duì)上賬記錄，其余的為“未達(dá)賬項(xiàng)”，退出。第五步點(diǎn)“余額調(diào)節(jié)表查詢(xún)”，打開(kāi)后可立即退出。第六步點(diǎn)“核銷(xiāo)銀行賬”→“確定”→“是”，提示“銀行賬核銷(xiāo)完畢”，點(diǎn)“確定”后可“退出”。銀行對(duì)賬完畢。（六）報(bào)表由會(huì)計(jì)去做，必須做三個(gè)月的報(bào)表，共有6張表，即使是空白的報(bào)表也要保存。第一步重注冊(cè)換成“會(huì)計(jì)”，進(jìn)入日期為2007-03-31，打開(kāi)“UFO”報(bào)表模塊，點(diǎn)工具欄上的“新建”，生成一空白表；第二步打開(kāi)“UFO”報(bào)表模塊。點(diǎn)菜單上的“格式”→“報(bào)表模板”，在“行業(yè)”中選擇“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”，在“財(cái)務(wù)報(bào)表”中選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”，點(diǎn)“確定”后，再點(diǎn)“確定”，出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的格式。第三步將光標(biāo)置于A3單元格上，雙擊，選中“編制單位：”后將其刪除，然后點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”→“關(guān)鍵字”→“設(shè)置”，點(diǎn)“確定”，在A3單元格上出現(xiàn)紅色的“單位名稱(chēng)XX….”，表示單位名稱(chēng)關(guān)鍵字已設(shè)。注意：考試為省時(shí)間此步可不用做，直接做第四步。第四步點(diǎn)左下角紅色的“格式”，如提示“是否確定全表重算”，點(diǎn)“否”，報(bào)表轉(zhuǎn)為數(shù)據(jù)狀態(tài)，然后點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”→“關(guān)鍵字”→“錄入”，在彈出的對(duì)話(huà)框中輸入要生成報(bào)表的2007年1月31日，點(diǎn)“確定”，提示“是否重算第一頁(yè)”，點(diǎn)“是”，即開(kāi)始計(jì)算，報(bào)表計(jì)算要1、2分鐘。生成數(shù)據(jù)后，報(bào)表一般會(huì)自動(dòng)平衡，不必去查看，可直接點(diǎn)“文件”菜單下的“另存為”，注意調(diào)整保存位置和文件名，最后點(diǎn)“另存為”即表示“資產(chǎn)負(fù)債表1月”已做完。第五步不用退出，可立即點(diǎn)工具欄上的“數(shù)據(jù)”→“關(guān)鍵字”→“錄入”，在彈出的對(duì)話(huà)框中輸入2007年2月28日，并按照第四步的相關(guān)操作可生成2月份的資產(chǎn)負(fù)債表。同理，可做3月份的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表?？荚囎⒁鈫?wèn)題：第一，試卷從服務(wù)器中隨機(jī)抽題，每個(gè)人不同，包括理論題和業(yè)務(wù)題。理論有判斷題20*1、單選題20*1、多選題20*3，共100分；業(yè)務(wù)題100分。合格分?jǐn)?shù)線為理論至少50分、業(yè)務(wù)至少60分，但理論和業(yè)務(wù)相加總分必須達(dá)到120分才算通過(guò)?？荚嚳倳r(shí)間120分鐘。一般要求先做業(yè)務(wù)題，業(yè)務(wù)題必須在70－80分鐘內(nèi)完成，否則做理論題的時(shí)間就太短了。第二，為了節(jié)省時(shí)間，上面的步驟有很多考試時(shí)可不用做。具體有：（一）憑證類(lèi)別設(shè)置時(shí)可不用去設(shè)置各種憑證的“限制類(lèi)型”和“限制科目”，只要設(shè)置了“收、付、轉(zhuǎn)”三種憑證就可以了；（二）最好將三個(gè)月的憑證一次性輸完，然后換成出納一次性將三個(gè)月的出納憑證簽字，再換成主管一次性將三月的憑證進(jìn)行審核簽字。再分月去做其他的步驟。（三）銀行對(duì)賬可只做“銀行對(duì)賬單”、“銀行對(duì)賬”和“核銷(xiāo)銀行賬”三步，不用去管銀行賬是否平衡；（四）報(bào)表不用去設(shè)置單位名稱(chēng)關(guān)鍵字，只要有“年月日”的關(guān)鍵字就行，也不用去管是否平衡，直接保存。業(yè)務(wù)題簡(jiǎn)潔流程：一定要記?。?．系統(tǒng)管理窗口(admin\2007-01-01)：增加用戶(hù)→建立賬套→設(shè)置權(quán)限；2．企業(yè)門(mén)戶(hù)(001主管\2007-01-01)：增加科目→編輯庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款總賬科目→出納憑證選項(xiàng)→憑證類(lèi)別→結(jié)算方式；3．將計(jì)算機(jī)系統(tǒng)時(shí)間改為2007-03-31；4．（003會(huì)計(jì)\2007-03-31）填3個(gè)月憑證→（002出納\2007-03-31）出納簽字→(001主管\2007-03-31)審核憑證→1月份記賬→（003會(huì)計(jì)\2007-03-31）轉(zhuǎn)賬設(shè)置→轉(zhuǎn)賬生成收入、支出損益憑證（注意保存時(shí)將生成的憑證日期改為2007-01-31）→(001主管\2007-03-31)審核轉(zhuǎn)賬生成的憑證→記賬→結(jié)賬；5．(001主管\2007-03-31)對(duì)2月份記賬→（003會(huì)計(jì)\2007-03-31）轉(zhuǎn)賬生成（注意保存時(shí)將生成的憑證日期改為2007-02-28）→(001主管\2007-03-31)審核轉(zhuǎn)賬生成的憑證→記賬→結(jié)賬；6．(001主管\2007-03-31)對(duì)3月份記賬→（003會(huì)計(jì)\2007-03-31）轉(zhuǎn)賬生成（注意保存時(shí)將生成的憑證日期改為2007-03-31）→(001主管\2007-03-31)審核轉(zhuǎn)賬生成的憑證→記賬（3月份不用結(jié)賬）；7．(001主管\2007-03-31)查賬；8．（002出納\2007-03-31）銀行對(duì)賬；9．（003會(huì)計(jì)\2007-03-31）做會(huì)計(jì)報(bào)表。會(huì)計(jì)電算化做賬流程填制會(huì)計(jì)憑證（會(huì)計(jì)員）——出納簽字（出納員）——憑證審核（會(huì)計(jì)主管）——記賬（會(huì)計(jì)主管）——【《有損益項(xiàng)目時(shí)》期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（會(huì)計(jì)員）——期末轉(zhuǎn)賬生成收入、支出憑證（會(huì)計(jì)員）——憑證審核（會(huì)計(jì)主管）——記賬（會(huì)計(jì)主管）】——期末結(jié)賬（會(huì)計(jì)主管）——查賬（會(huì)計(jì)主管）——銀行對(duì)賬（出納員）——編制報(bào)表（會(huì)計(jì)員）會(huì)計(jì)員的權(quán)限：憑證處理、轉(zhuǎn)賬設(shè)置、轉(zhuǎn)賬生成、UFO報(bào)表出納員的權(quán)限：出納簽字、銀行對(duì)賬