稽核專員崗是公司關(guān)鍵指標(biāo)：妥投率的主要負責(zé)人，主要工作是核查員工在訂單跟單過程中是否有效跟單和有效挽留做出核查工作并依據(jù)規(guī)范做出考核和情況匯報工作。

第一條：每天檢查員工在跟單過程中是否存在未按照跟單規(guī)范和業(yè)務(wù)管理規(guī)范的要求執(zhí)行跟單工作并進行考核；

第二條：每天檢查員工是否有按照跟單規(guī)范和業(yè)務(wù)管理規(guī)范以及質(zhì)檢規(guī)范的要求執(zhí)行服務(wù)用語和服務(wù)規(guī)范的要求；

第三條：每天檢查員工的通話記錄，當(dāng)客戶表示需考慮或者需要和家人商量、不確定購買的不允許下單。否則按虛假下單處理（誤操作及時取消除外）；

第四條：每天抽聽有異常的（客戶退回或保留的錄音）從中找出錄音中存在的問題并及時將錄音中的問題反饋給當(dāng)時下單員工和告知員工改進建議。如有需要，會及時的開專題錄音分享培訓(xùn)，爭取關(guān)鍵指標(biāo)的提高；

第五條：在每天抽檢過程中第一時間把錄音中發(fā)現(xiàn)的重要問題反饋給領(lǐng)導(dǎo)，及時解決客戶問題，杜絕客戶投訴和隱患的發(fā)生；

第六條：做好在每個月的各類疑難問題匯總并形成相關(guān)內(nèi)容，每月匯總一次交至主管處，為未來員工培訓(xùn)和新員工入職提供相關(guān)依據(jù)；

第七條：如有異常情況，直接告知主管助理列入早會內(nèi)容，進行重要話術(shù)進行統(tǒng)一講解和對相關(guān)問題統(tǒng)一口徑，并對違反業(yè)務(wù)流程操作及現(xiàn)場紀(jì)律等進行通報批評；

第八條：在跟單過程中如發(fā)現(xiàn)第三方物流反饋的問題等情況或者有異常的情況第一時間反饋給物流部解決處理，以便一線員工能夠更加有效的處理訂單；

第九條：負責(zé)每周和每月的周報及月報的匯總工作及時提交給領(lǐng)導(dǎo)審閱，同時，完成公司安排之其它工作。

文件編號_____________ 生效日期_____________

一、 基本資料

二、 工作關(guān)系 1、 對內(nèi)聯(lián)絡(luò) 2、 對外聯(lián)絡(luò)

三、 工作概要 1、 工作摘要

2、 工作內(nèi)容

四、 任職資格 1、 基本要求

2、應(yīng)掌握的其他技能

3、 工作經(jīng)驗的要求

五、 職位關(guān)系

核準(zhǔn)： 審核人： 制表人： 張國曙 制表日期： 2004年11月26日

說明：1.此職務(wù)說明書一式兩份，一份由部門最高主管收執(zhí)；一份由人力資源部收執(zhí)，作為考核、升遷、調(diào)職、培訓(xùn)及工作檢討的重要參考資料。

2. 此職務(wù)說明書的審核人為該職務(wù)的直接主管。 3．核準(zhǔn)為總經(jīng)理

1、嚴(yán)格遵守、招待酒店的財務(wù)制度，服從上級管理，愛崗敬業(yè)，要有較強的責(zé)任心，按照酒店財務(wù)部的要求及時、認真查吧臺各種單據(jù)的使用，結(jié)算單的復(fù)核工作。

2、必須堅持制度、堅持原則，認真、細致的進行核查，對于核查過的數(shù)據(jù)資料簽字負責(zé)，如果復(fù)查出現(xiàn)問題，必須追查稽核員的責(zé)任。

3、要認真做好稽核日志、報表，對于查出來的問題詳細記錄，次日班前上交財務(wù)部閱示。

4、對在核查過程中發(fā)出的問題，屬于計算和歸并錯誤，當(dāng)即進行調(diào)查整理數(shù)據(jù)，如因核查不細或徇私包庇的錯誤，必須追查責(zé)任人和稽核員的責(zé)任。

5、稽核的內(nèi)容為：

（1）收銀員所交營業(yè)報表、賬單、營業(yè)款與實際是否一致，使用交易所號張數(shù)與傳菜部接手單據(jù)張數(shù)是否一致，核對每張結(jié)算的詳細情況、正確與否。

（2）核對第個營業(yè)點的消費金額、賬單、結(jié)算情況有無遺漏。

（3）核實掛帳單位手續(xù)是否齊全。

（4）核對發(fā)票的發(fā)放與賬單是否相符，有價票據(jù)使用是否正確、合法。

（5）核實營業(yè)部、前廳管理人員在使用折扣權(quán)利及采單是否符合制度。

（6）核對編號賬單號碼是否連續(xù)或缺號。

（7）核對各營業(yè)點的酒水銷售情況。

（8）及時編制當(dāng)日的各種報表、稽核結(jié)果。

（9）月底認真做好各類報表的匯總，數(shù)據(jù)的分類，調(diào)整工作，及時準(zhǔn)確為會計核算提供真實的正確入賬依據(jù)。

龍璇大酒店

20XX年6月1日

財務(wù)經(jīng)理/稽核員

[管理層級關(guān)系]

直接上級：財務(wù)部經(jīng)理

直接下級：稽核員

[崗位職責(zé)]

一、執(zhí)行酒店財務(wù)各項規(guī)章制度，服從上級領(lǐng)導(dǎo)工作的安排。

二、稽核各班次的收銀員送審的賬單和原始單據(jù)，核對營業(yè)報表和當(dāng)日各種消費項目明細表，發(fā)現(xiàn)錯漏，及時上報上級領(lǐng)導(dǎo)，確保酒店每一筆收入正確無誤。嚴(yán)格執(zhí)行酒店的財務(wù)和既定的開支標(biāo)準(zhǔn)，拒絕一切違反原則的'結(jié)算。

1、稽核各種簽單、掛賬及信用卡，并與應(yīng)收賬款明細賬核對；

2、稽核各種優(yōu)惠折扣，手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表；

3、完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本會計填制成本報表。

4、審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表，電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。

5、審核客房前臺當(dāng)天未結(jié)賬的余額是否正確。

6、檢查入住登記表上的簽字是否一致。

三、稽核庫房是否做到物資先進先出的原則，防止損耗變質(zhì)，票據(jù)是否按財經(jīng)制度上傳，發(fā)現(xiàn)差錯、盈損應(yīng)及時查明原因，上報處理。

四、審核記賬的完整和合法依據(jù)，審核賬目的原始單據(jù)是否齊全和符合規(guī)定，審批

手續(xù)是否完備。

五、稽核客房前廳、餐飲等各部門和各類賬目、掛賬數(shù)據(jù)、房價、房號等信息的電腦輸入是否正確，節(jié)省客人的結(jié)賬時間。

六、審核對外結(jié)算組每天的賬目和單據(jù)數(shù)字與憑證的正確和完整與否。

1、熟悉了解酒店對外簽訂的結(jié)算協(xié)議、合同、紀(jì)要的收費標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)賬方式、并負責(zé)保管這些協(xié)議，合同或紀(jì)要。

2、負責(zé)核算及檢查酒店發(fā)生的所有應(yīng)收賬款賬目，及時登賬并反映客戶欠款情況，確保應(yīng)收賬款戶的正確性。

3、按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結(jié)算清單、賬單書面通知付款單位付款，并加強檢查的收款情況，做好催收工作、防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。

4、對未按合同、協(xié)議規(guī)定時間把賬款匯交酒店的客戶，正確及時反映酒店與客戶間的債權(quán)債務(wù)情況，并將欠款情況和催討情況書面報告經(jīng)理。

七、對酒店各環(huán)節(jié)的收入進行掌握和控制，保存和歸檔各部門的賬目與單據(jù)、營業(yè)日報表。

1、辦理現(xiàn)金支付工作和內(nèi)部銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、正確做好現(xiàn)金和銀行日記賬。

3、嚴(yán)格按照財務(wù)制度規(guī)定審核報銷票據(jù)。

4、保管庫存現(xiàn)金和各種票據(jù)。

5、清繳各種賬務(wù)費用。

6、編制內(nèi)部銀行對賬調(diào)節(jié)表。

7、及時向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報資金情況。

8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項。

一、嚴(yán)格遵守《會計法》和統(tǒng)一的醫(yī)院財務(wù)制度、會計制度和各項財經(jīng)紀(jì)律。

二、財務(wù)部門內(nèi)部要建立稽核制度，稽核員不得兼任出納工作。

三、稽核員要堅持四項基本原則，嚴(yán)格執(zhí)行各項財經(jīng)制度，在稽核各個環(huán)節(jié)上把好關(guān)。

四、稽核原始憑證的合法性、合理性、正確性、完整性，報帳手續(xù)是否完善，是否符合核算的要求。

五、稽核記帳憑證中科目、內(nèi)容、金額、附件是否準(zhǔn)確和完整。

六、稽核財務(wù)總帳、明細帳的結(jié)算、核對余額，做到帳帳相符。

七、定期與物資管理部門就帳務(wù)結(jié)算出入庫，庫存余額的查核工作，做好總帳與分類帳相符。

八、審核各種月度會計報表、年報及其他報表內(nèi)容。

九、發(fā)現(xiàn)問題要查明原因，應(yīng)及時采取措施處理。

十、服從科領(lǐng)導(dǎo)工作安排，協(xié)助搞好科內(nèi)團結(jié)合作和醫(yī)院財務(wù)管理工作的改革，保持工作區(qū)內(nèi)整潔，完成各項臨時性工作。

1、負責(zé)對部門借款審核，對出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負責(zé)加蓋在銀行備案的印章。

2、負責(zé)審核各項財務(wù)收支，嚴(yán)把財務(wù)關(guān)，做到按計劃列支，控制費用開支，杜絕非正常開支。

3、負責(zé)會計憑證的審核，保證每一筆憑證內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、會計科目正確。審核編號連續(xù)、附件票據(jù)合規(guī)、戳記完備、簽章齊全。

4、登記應(yīng)收帳款手工帳并于電腦帳核對。

5、按照正常審批程序，負責(zé)各類客戶的裝修返點計算、促銷返點計算、嘉獎返點計算、差價返點計算支付等。

6、負責(zé)申請分公司資金；執(zhí)行對外匯款；交納本地按揭款；核算費用；核算與管理各類租賃合同（含租入租出）、押金、保證金；攤銷租金；管理工程合同；核算工程利潤；統(tǒng)計、監(jiān)控資金流量等。

7、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理計算分公司工資，并根據(jù)審核過工資表負責(zé)及時發(fā)放。

8、負責(zé)提交相關(guān)財務(wù)報表，保證準(zhǔn)確及時，報表包括（但不限于）：每日日報表、月度費用報表、各類返點報表、工程報表、資金流量表、租賃報表、應(yīng)收款報表等。

9、裝訂、管理本部門財務(wù)檔案。

10、負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的有關(guān)文件打印、發(fā)放、統(tǒng)計工作。

11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

1、熟悉并掌握國家財經(jīng)政策法規(guī)、學(xué)校財務(wù)管理制度和會計制度及各個會計科目的核算資料。

2、按照財務(wù)有關(guān)規(guī)定審查、復(fù)核記帳憑證及原始憑證的合法性、真實性，會計科目的正確性，檢查手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準(zhǔn)確，附件、印章是否齊全。

3、負責(zé)對系統(tǒng)所有錄入數(shù)據(jù)進行正確性、一致性審查。

4、負責(zé)接洽有關(guān)部門查詢經(jīng)費使用狀況，帶給相關(guān)資料。主動積累各項有關(guān)資料，對會計資料進行分析。

5、每月核對往來款項，及時督促經(jīng)辦人員辦理結(jié)帳，年終做好往來款項的清理工作，對壞帳、呆帳要查明原因。

6、每月核對銀行存款日記帳、銀行對帳單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時查對未達帳項。

7、按有關(guān)制度規(guī)定及時申購、領(lǐng)用、繳驗各類收費收據(jù)，每月認真審核票據(jù)使用狀況，確保票、款、帳相符。

8、嚴(yán)格遵守會計電算化管理制度，熟悉核算軟件的操作。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

一、主持本部門全面工作，負責(zé)稽核部門（稽核隊）日常管理工作，組織稽核人員完成計劃工作任務(wù)。

二、擬訂稽核工作計劃、稽核工作方案，報批后組織實施。

三、擬訂、調(diào)整、完善稽核人員崗位職責(zé)和考核辦法，報批后組織實施。

四、負責(zé)組織完成對所轄農(nóng)村信用社機構(gòu)網(wǎng)點及縣級聯(lián)社本部的序時稽核、項目稽核。定期向主管部門、分管領(lǐng)導(dǎo)報告工作。

五、做好稽核人員任務(wù)分工，檢查、考核稽核員對序時稽核、項目稽核的完成狀況。

六、負責(zé)組織實施本級所管領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟職責(zé)審計和離任審計。

七、負責(zé)審查稽核報告等資料，匯總稽核狀況、問題，提來源理意見或推薦，報批后執(zhí)行。督促信用社和有關(guān)部門對稽核移送問題的整改、落實和反饋。

八、對稽核員反映、報告的可疑問題和重要線索，及時向上級部門、分管領(lǐng)導(dǎo)匯報并組織人員進一步核查。重大案件（事故）按規(guī)定程序和時間及時報告。

九、擬寫、審查稽核工作簡報、文件、總結(jié)等工作材料。

十、對稽核人員的工作獎懲。

十一、定期召開稽核工作例會，聽取稽核人員工作匯報，研究解決稽核問題。

十二、定期或不定期參加、組織稽核人員學(xué)習(xí)法律、法規(guī)和各項規(guī)章制度、辦法及業(yè)務(wù)知識，完成稽核人員培訓(xùn)教育任務(wù)。

十三、負責(zé)稽核管理信息系統(tǒng)的管理、相關(guān)操作和報表數(shù)據(jù)的錄入、上報等工作。

十四、按時上報工作計劃、工作總結(jié)、報表等相關(guān)工作資料，定期向領(lǐng)導(dǎo)報告工作。做好單位上下、內(nèi)外的協(xié)調(diào)溝通。

十五、貫徹國家法律法規(guī)和單位各項規(guī)章制度、工作要求，做好工作調(diào)研，提出工作意見、推薦，報批后執(zhí)行。

1、負責(zé)財務(wù)稽核和會計報告工作。

2、負責(zé)審核原始憑證、記帳憑證的簽章的完整性，對不合格的記帳憑證，責(zé)成有關(guān)人員查明原因，更正處理。

3、負責(zé)審核各種明細帳、總帳和會計報告，并核對相符。

4、參加起草、修訂、有關(guān)財務(wù)管理、會計核算方面的制度。

5、參與有關(guān)經(jīng)濟合同、協(xié)議的談判、簽訂，對經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行事前審核。

6、配合有關(guān)部門對基層單位核算制度執(zhí)行情況進行指導(dǎo)、檢查和監(jiān)督。

7、協(xié)助主任加強會計基礎(chǔ)管理工作。

8、完成月、季、年度財務(wù)報告工作。

9、辦理會計證年檢工作。

10、做好財務(wù)軟件升級的審查，微機記帳單位的定期檢查驗收工作。

11、制定會計核算科目體系。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

1.嚴(yán)格按《會計準(zhǔn)則》、《財務(wù)通則》的要求，認真執(zhí)行《會計法》、《關(guān)于違反財政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》以及其他有關(guān)規(guī)定，對一切經(jīng)濟事項要逐筆審核，對計劃外的或不符合規(guī)定的收支提出意見，向領(lǐng)導(dǎo)匯報，積極采取措施進行處理。

2.按照上級主管部門的規(guī)定和企業(yè)方針目標(biāo)的要求，審查各項計劃指標(biāo)的計算是否正確，指標(biāo)間是否銜接平衡，計劃是否切實可行。對審查中發(fā)現(xiàn)的問題，要提出修正的意見和建議。

3.審核會計憑證是否合法，內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否完備，數(shù)據(jù)是否正確，會計分錄是否符合有關(guān)制度的規(guī)定。

4.審查賬簿記錄是否合法和真實。

5.審查各種會計報表是否符合現(xiàn)行制度規(guī)定的編報要求，是否反映了企業(yè)的真實情況。

6.會計稽核人員，要對審核簽署過的會計憑證、會計賬簿的會計報表承擔(dān)責(zé)任。

一、崗位名稱：審核員

二、崗位級別：員工

三、直接上司：財務(wù)部主管

四、下屬對象：

五、主要職責(zé)：

1、審查記帳的完整和合法依據(jù)，包括科目對應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡，數(shù)字金額等項目；同時審核記帳憑證與原始單據(jù)是否齊全和合符規(guī)定，審批手續(xù)是否完備，原始單據(jù)是否與記帳憑證內(nèi)容一致。

2、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)，對一切不符合規(guī)定的開支和違反收支原則的結(jié)算，均要拒絕辦理，并及時向會計主管或財務(wù)經(jīng)理報告。

3、編制年度、季度、月度會計報表，并做出編表說明。

4、協(xié)助會計主管編寫每月的財務(wù)分析報告，對經(jīng)營收入影響較大的項目，要單獨做出分析。

5、月終做出匯總平衡表，并與各明細分類帳核對。

6、裝訂記帳憑證、會計報帳表、各種帳冊，并分類編制。

7、對消費帳單嚴(yán)格審查，發(fā)現(xiàn)問題及時與各部門聯(lián)系，或上報總經(jīng)理。

六、任職條件：

1、熱愛本職工作，工作勤懇，認真負責(zé)。

2、精通酒店的財務(wù)知識具有一定的工作組織管理能力。

3、中專文化程度身體健康，精力充沛。

[管理層級關(guān)系]

直接上級：財務(wù)會計部經(jīng)理

[崗位職責(zé)]

1、執(zhí)行財務(wù)會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。具體負責(zé)酒店的會計核算工作。

2、根據(jù)各項財務(wù)支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續(xù)簽章是否齊全、有沒有超越計劃標(biāo)準(zhǔn)范圍等。

3、在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)，對各項預(yù)算開支進行審核，對包括基建購量、維修等經(jīng)過審計和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的預(yù)算項目按合同條款把好關(guān)，協(xié)助部門經(jīng)理控制資金的使用。

4、檢查所有收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證的會計核算內(nèi)容是否準(zhǔn)確規(guī)范和完整、附件是否齊全。

5、審核前臺抵減收入的各種憑證是否符合規(guī)定。

6、審核各項費用、稅金的計提是否正確。

7、檢查會計帳簿的記帳單和打印、裝訂質(zhì)量是否符合要求，抽查帳帳、帳表是否相符。

8、審核各類會計報表、統(tǒng)計報表是否符合規(guī)定的編報要求。

9、審核工資標(biāo)準(zhǔn)及發(fā)放變動情況表。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。

10、收集會計核算資料，配合計劃分析員一起協(xié)助部門經(jīng)理做好酒店經(jīng)濟活動分析工作。

11、協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓(xùn)、工作考核并做好相應(yīng)記錄。

12、分析資金運作質(zhì)量，檢查貨幣資金和往來帳戶情況，考核各環(huán)節(jié)資金占用，提供有關(guān)分析資料。

13、檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。