會(huì)計(jì)電算化采購(gòu)
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1．會(huì)計(jì)電算化處理賬務(wù)的特點(diǎn)(l)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)一旦進(jìn)入系統(tǒng)，記賬、對(duì)賬、匯總編制會(huì)計(jì)報(bào)表等都是在一個(gè)一體化處理過(guò)程中進(jìn)行的。(2)利用計(jì)算機(jī)做賬，除原始憑證外，會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等都能存放在計(jì)算機(jī)的磁性介質(zhì)（硬盤、軟盤）中，使會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的保存更加安全。 同時(shí)，還可以根據(jù)需要隨時(shí)將信息打印到紙介質(zhì)上。 (3)用計(jì)算機(jī)查詢所需數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)資料，可以根據(jù)設(shè)定的查詢條件，很快地查找到所需要的數(shù)據(jù)，另外，在查閱時(shí)，還可以歸類及打印查詢結(jié)果。 2。會(huì)計(jì)電算化的要求(1)基本要求《會(huì)計(jì)法》規(guī)定：“使用電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，其軟件及其生成的會(huì) 計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料，必須符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。 ”這是對(duì)實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的企業(yè)關(guān)于會(huì)計(jì)軟件及其會(huì)計(jì)資料的基本要求。同時(shí)，會(huì)計(jì)科目和賬戶的設(shè)置、憑證的填制與審核、賬簿的登記與更正以及報(bào)表的編制等必須符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。 (2)操作要求在會(huì)計(jì)軟件中，為保證系統(tǒng)的安全性、防止非法操作、明確職責(zé)范圍，必須根據(jù)會(huì)計(jì)電算化崗位的劃分對(duì)所有操作人員分配不同的權(quán)限。 ①操作權(quán)限的設(shè)置可以通過(guò)軟件提供的“操作權(quán)限設(shè)置”功能實(shí)現(xiàn)，設(shè)置時(shí)應(yīng)根據(jù)操作崗位分工進(jìn)行，遵循會(huì)計(jì)內(nèi)部牽制制度 操作人員應(yīng)使用真實(shí)姓名，嚴(yán)禁設(shè)置不存存的操作人員。 設(shè)置完畢后，應(yīng)將系統(tǒng)默認(rèn)操作人員刪除或取消其所有的權(quán)限，防止使用默認(rèn)的操作人員進(jìn)行實(shí)際業(yè)務(wù)操作。 ②出納、會(huì)計(jì)人員進(jìn)行數(shù)據(jù)輸入后，由記賬會(huì)計(jì)審核，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人定期對(duì)計(jì)算機(jī)提供的會(huì)計(jì)信息進(jìn)行分析和利用，參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的管理與決策。 為保證會(huì)計(jì)核算的安全、正確，必須實(shí)施雙人上崗、雙敲復(fù)核，不得單人開(kāi)機(jī)操作。③要定期或不定期地進(jìn)行會(huì)計(jì)電算化檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。 對(duì)于人為造成的事故，要追究當(dāng)事人的責(zé)任。 ④為了保證計(jì)算機(jī)處理和存儲(chǔ)的會(huì)計(jì)信息完整而準(zhǔn)確，必須每日對(duì)電子數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。會(huì)計(jì)檔案的存儲(chǔ)方式主要以電磁介質(zhì)為主、紙介質(zhì)為輔，由維護(hù)人員保管并存檔。⑤除數(shù)據(jù)維護(hù)人員外，任何人未經(jīng)授權(quán)不得擅自存取或改動(dòng)數(shù)據(jù)記錄。 修改會(huì)計(jì)記錄必須履行手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)后方可修改，并須詳細(xì)記錄在案。發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題時(shí)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)。
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不相等的區(qū)別。1、在電算化采購(gòu)里先做存貨結(jié)算是指企業(yè)或商家在日?；顒?dòng)中持有以備出售的原料或產(chǎn)品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品。2、先應(yīng)付系統(tǒng)是企業(yè)應(yīng)支付但未支付的手續(xù)費(fèi)和傭金，是會(huì)計(jì)科目的一種。3、存貨結(jié)算和應(yīng)付系統(tǒng)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面是不相等的。
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相同點(diǎn)： (1)制訂的目的和依據(jù)相同。兩者都是在第一條中明確這個(gè)問(wèn)題，制定企事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的目的都是為了適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，統(tǒng)一和規(guī)范會(huì)計(jì)核算工作，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，都是根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》制定會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的。 (2)會(huì)計(jì)核算的基本前提相同。 兩套會(huì)計(jì)準(zhǔn)則在這一點(diǎn)上都作了四個(gè)方面的規(guī)定，即會(huì)計(jì)主體、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、會(huì)計(jì)分期和貨幣計(jì)量假設(shè)。 (3)采用的記賬方法相同。都采用借貸復(fù)式記賬法。 (4)記賬使用的文字相同。都應(yīng)當(dāng)使用中文，少數(shù)民族地區(qū)可以同時(shí)使用少數(shù)民族文字。 2。不同點(diǎn) 事業(yè)單位與企業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相比，也存在著較大的差異，如下表2-2所示： 表2-2 事業(yè)單位與企業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的不同點(diǎn)不同點(diǎn) 事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 企業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則總則適用范圍不同 適用于各級(jí)各類國(guó)有事業(yè)單位 適用于設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的所有企業(yè)方面有謹(jǐn)慎性原則和劃分收益性與資本性支出沒(méi)有此兩條原則。 原則一 有?？顚Ｓ迷瓌t 沒(méi)有此原則般原 只有發(fā)生經(jīng)營(yíng)性收支業(yè)務(wù)時(shí)方可采用權(quán)責(zé)則 發(fā)生制原則和配比原則 采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和配比原則方 款項(xiàng)支用 對(duì)于國(guó)家指定用途的資金，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的 不要求?？顚Ｓ?，但需要?jiǎng)澐质找嫘灾С雒?原則不同 用途使用，并單獨(dú)核算反映。 與資本性支出。 穩(wěn)健程度異 勿需謹(jǐn)慎原則 要求謹(jǐn)慎原則“資產(chǎn)”所包 資產(chǎn)中沒(méi)有遞延資產(chǎn)，對(duì)外投資不分長(zhǎng)期 分為流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形含的內(nèi)容不同 投資和短期投資。 資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)?！柏?fù)債”所包 負(fù)債包括借入款項(xiàng)、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、含的內(nèi)容不 預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款等。 借入款項(xiàng)沒(méi)有 “負(fù)債”按流動(dòng)性分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債同 按時(shí)間區(qū)分長(zhǎng)短期。 “凈資產(chǎn)”的會(huì) 表述為凈資產(chǎn)，包括事業(yè)基金、固定基金、 表述為所有者權(quán)益，包括資本公積、盈余公表達(dá)方式和計(jì) 內(nèi)容不同 專用基金和結(jié)余 積和未分配利潤(rùn)要 定義為非償還性資金，包括財(cái)政補(bǔ)助收入、素 “收入”的表 定義為營(yíng)業(yè)收入，包括基本業(yè)務(wù)收入和其方 上級(jí)補(bǔ)助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、附屬達(dá)方式和內(nèi) 他業(yè)務(wù)收入(企業(yè)除基本業(yè)務(wù)收入以外的面 單位繳款、其他收入(取得的投資收益、利容不同 其他業(yè)務(wù)活動(dòng)所取得的收入)息收入、捐贈(zèng)收入等)和基本建設(shè)收入等將事業(yè)單位為開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)和其他活動(dòng)所對(duì)“耗費(fèi)”所 發(fā)生的各項(xiàng)資金耗費(fèi)及損失以及用于基本 將企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的各項(xiàng)耗費(fèi)下的定義不 建設(shè)項(xiàng)目的開(kāi)支定義為“支出”，包括事業(yè) 定義為“費(fèi)用”，包括直接費(fèi)用、間接費(fèi)用和同 支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助、上繳上 期間費(fèi)用。 級(jí)支出以及基本建設(shè)支出等?！袄麧?rùn)”要素 不需“利潤(rùn)”要素 需“利潤(rùn)”要素會(huì) 報(bào)表種類異 不含現(xiàn)金流量表 含現(xiàn)金流量表計(jì) 按照“資產(chǎn)+支出=負(fù)債+凈資產(chǎn)+收入” 按照“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”的平衡公報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表 的平衡公式設(shè)置，左方為資產(chǎn)部類(包括資 式設(shè)置的，資產(chǎn)項(xiàng)目列在報(bào)表的左方，負(fù)債方 結(jié)構(gòu)不同 產(chǎn)和支出)，右方為負(fù)債部類(包括負(fù)債、凈 和所有者權(quán)益項(xiàng)目列在報(bào)表的右方，從而面 資產(chǎn)和收入)，左右兩方總計(jì)數(shù)相等。 使資產(chǎn)負(fù)債表左右兩方平衡。附 實(shí)行時(shí)間異 1998年1月1日起試行 自1993年7月1日開(kāi)始施行則 對(duì)不能適用該準(zhǔn)則及參照?qǐng)?zhí)行該準(zhǔn)則的情方 說(shuō)明情況不同 對(duì)此未作任何說(shuō)明面 況作了說(shuō)明。
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你知道會(huì)計(jì)電算化操作步驟流程是怎樣的嗎?你對(duì)會(huì)計(jì)電算化操作步驟流程了解嗎?下面是我為大家?guī)?lái)的會(huì)計(jì)電算化操作步驟流程的知識(shí)，歡迎閱讀。
1.1.1啟動(dòng)與注系統(tǒng)管理
(1) 執(zhí)行“系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“〖系統(tǒng)管理〗”窗口。
(2) 執(zhí)行“系統(tǒng)→注冊(cè)”命令，打開(kāi)“注冊(cè)〖控制臺(tái)〗”對(duì)話框。
(3) 輸入用戶名：admin;密碼：(空)。
(4) 單擊“確定”按鈕，以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理
1.1.2建立企業(yè)核算賬套
(1) 執(zhí)行“賬套→建立”命令，打開(kāi)“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框。
(2) 輸入賬套信息，
(3) 單擊“下一步”按鈕，輸入單位信息
(4) 單擊“下一步”按鈕，輸入核算類型。
(5) 單擊“下一步”按鈕，確定基礎(chǔ)信息，
(6) 單擊“下一步”按鈕，確定業(yè)務(wù)流程，全部采用默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)流程，單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么?”。
(7) 單擊“是”按鈕，稍候，確定分類編碼方案。
(8) 單擊“確認(rèn)”按鈕，定義數(shù)據(jù)精度。
(9) 單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套{北京宏遠(yuǎn)科技有限公司：[333]}成功?！毙畔⑻崾究?，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“是否立即啟用賬套?”。單擊“是”按鈕，打開(kāi)“系統(tǒng)啟用”對(duì)話框。
(10)選中“GL-總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對(duì)話框，選擇日期“2011年1月1日”。
(11) 單擊“確定”按鈕，單擊“是”按鈕，單擊“退出”按鈕
1.1.3增加操作員
(1) 執(zhí)行“權(quán)限→操作員”命令，進(jìn)入“操作員管理”窗口。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員：demo、SYSTEM和UFSOFT。
(2) 單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開(kāi)“增加操作員”對(duì)話框。
(3) 輸入數(shù)據(jù)。編號(hào)：11;姓名：陳力;口令：1;確認(rèn)口令：1。
4) 單擊“增加”按鈕，輸入其他操作員資料。最后單擊“退出”按鈕。
1.1.4分配權(quán)限
(1) 執(zhí)行“權(quán)限→權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。
(2) 選擇001賬套;2011年度。
(3) 從操作員列表中選擇陳力，選中“賬套主管”復(fù)選框，系統(tǒng)彈出“設(shè)置操作員：[11]賬套主管權(quán)限嗎?”，單擊“是”按鈕。
(4) 選擇馬方，單擊工具欄中的“增加”按鈕，打開(kāi)“權(quán)限增加”對(duì)話框，雙擊“總賬、財(cái)務(wù)報(bào)表”權(quán)限，
(5) 單擊“確定”按鈕
1.2.1啟動(dòng)并注冊(cè)企業(yè)門戶
1)執(zhí)行“開(kāi)始→程序→會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試→會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試→信息門戶”命令，打開(kāi)“注冊(cè)【控制臺(tái)】”對(duì)話框。
(2)輸入或選擇數(shù)據(jù)。用戶名“101”;密碼為空;賬套“900 電算化考試練習(xí)賬套”;會(huì)計(jì)年度“2011”;日期“2011-01-01”。
3)單擊“確定”按鈕。進(jìn)入會(huì)計(jì)從業(yè)資格無(wú)紙化考試軟件。
1.2.2設(shè)置部門檔案
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→部門檔案”命令，打開(kāi)“部門檔案”窗口。
(2) 在“部門檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕。
(3) 輸入數(shù)據(jù)。
(4) 單擊“保存”按鈕
1.2.3設(shè)置職員檔案
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→機(jī)構(gòu)設(shè)置→職員檔案”命令，打開(kāi)“職員檔案”窗口。
(2) 單擊“增加”按鈕。
(3) 輸入職員信息。
(4) 單擊“保存”按鈕。
1.2.4設(shè)置客戶檔案
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→往來(lái)單位→客戶檔案”命令，打開(kāi)“客戶檔案”窗口。
(2) 在“客戶檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開(kāi)“增加客戶檔案”對(duì)話框。
(3) 輸入客戶檔案信息。
(4) 單擊“保存”按鈕。
1.2.5設(shè)置供應(yīng)商檔案
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→往來(lái)單位→供應(yīng)商檔案”命令，打開(kāi)供應(yīng)商檔案”窗口。
(2) 在“供應(yīng)商檔案”窗口中， 單擊“增加”按鈕，打開(kāi)“增加供應(yīng)商檔案”對(duì)話框。
(3) 輸入供應(yīng)商檔案信息。
(4) 單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。
1.2.6設(shè)置外幣及匯率
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→外幣設(shè)置”命令，打開(kāi)“外幣設(shè)置”窗口。
(2) 在“外幣設(shè)置”窗口中，輸入數(shù)據(jù)。幣符：EUR;幣名：歐元。
(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。
(4) 在“2011年1月的記賬匯率”欄中輸入9.6，敲回車確認(rèn)。
1.2.7設(shè)置會(huì)計(jì)科目
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口，顯示所有“按新會(huì)計(jì)制度”
預(yù)置的科目。
(2) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——新增”窗口。
(3) 輸入明細(xì)科目相關(guān)內(nèi)容。
(4) 輸入編碼“100201”、科目名稱“工行存款”;選擇“日記賬”、“銀行賬”，選擇“外幣核算”選項(xiàng)，選擇幣種“美元”。
(5) 單擊“確定”按鈕。
1.2.8設(shè)置憑證類別
(1)執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→憑證類別”命令，打開(kāi)“憑證類別預(yù)制”對(duì)話框。
(2)單擊“收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕。
(3)單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證類別”窗口。
(4)單擊收款憑證“限制類型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”;在“限制科目”欄輸入“1001,1002”。
(5)同理，設(shè)置付款憑證的限制類型“貸方必有”、限制科目“1001,1002”;轉(zhuǎn)賬憑證的限制類型“憑證必?zé)o”、限制科目“1001,1002”。
(6)設(shè)置完后，單擊“退出”按鈕。
1.2.9輸入期初余額
(1)執(zhí)行“總賬→設(shè)置→期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。
(2)雙擊“其他應(yīng)收款”的期初余額欄，輸入其他應(yīng)收款的明細(xì)余額信息。
(3)雙擊“其他應(yīng)付款”的.期初余額欄，輸入貸方期初余額4000。
(4)單擊“試算”按鈕，進(jìn)行試算平衡。
2.1 重新注冊(cè)企業(yè)門戶
(1)執(zhí)行“文件→重新注冊(cè)”命令。
(2)輸入相關(guān)信息。
(3)單擊“確定”按鈕。
2.2 填制憑證
(1)執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。
(2)單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。
(3)選擇憑證類型“轉(zhuǎn)賬憑證”;輸入制單日期“2010/01/10”。
(4)輸入摘要“購(gòu)辦公用品”;輸入借方科目“660203”，選擇輔助核算部門“管理部”,輸入借方金額“3000”，回車;摘要自動(dòng)帶到下一行，
(5)輸入貸方科目“100201”，選擇結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”并輸入票號(hào)“ZP101”，輸入貸方金額“3000”或按“=”鍵。
(6)單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存!”信息提示框。
2.3 修改憑證
(1) 執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。
(2) 單擊“
”時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框，在對(duì)話框中修改部門為“采購(gòu)部”，單擊“確認(rèn)”按鈕。
(5) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。
2.4 查詢憑證
(1) 執(zhí)行“總賬→憑證→查詢憑證”，打開(kāi)“憑證查詢”查詢條件對(duì)話框。
(2) 選擇“收款憑證”憑證類別，輸入憑證號(hào)“0001”。
(3) 單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多輔助查詢條件。
(4) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證查詢”的憑證列表窗口。
(5) 雙擊要查詢的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“查詢憑證”的憑證窗口。
2.5 審核憑證
(1)執(zhí)行“總賬→憑證→審核憑證”命令，打開(kāi)“憑證審核”查詢條件對(duì)話框。
(2)輸入查詢條件，可采用默認(rèn)值。
(3)單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。
(4)雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口。
(5)檢查要審核的憑證，無(wú)誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動(dòng)簽上審核人姓名。
(6)單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字?；驁?zhí)行“審核→成批審核簽字”命令，將其他憑證成批審核。
2.6 記賬
(1) 執(zhí)行“總賬→憑證→記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口。
(2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。
(3) 單擊“下一步”按鈕。
(4) 第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報(bào)告，單擊“下一步”按鈕。
(5) 第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開(kāi)“試算平衡表”對(duì)話框。
(6)單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)開(kāi)始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對(duì)話框。
(7)單擊“確定”，記賬完畢。
2.7 查詢賬簿
(1) 執(zhí)行“總賬→賬簿查詢→總賬”命令，打開(kāi)“總賬查詢條件”對(duì)話框。
(2) 輸入查詢科目“1403”。
(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“總賬”窗口。
(4)單擊本月合計(jì)行，單擊“明細(xì)”按鈕，查看明細(xì)賬信息。
2.8 結(jié)賬
執(zhí)行“總賬→期末→結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。
(2) 單擊要結(jié)賬月份“2011.01。
(3) 單擊“下一步”按鈕。單擊“對(duì)賬”按鈕，系統(tǒng)對(duì)要結(jié)賬的月份進(jìn)行賬賬核對(duì)。
(4) 單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“01月工作報(bào)告”。
(5)查看工作報(bào)告后，單擊“下一步”按鈕。
(6)單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。
3.2 啟動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表
(1)執(zhí)行“財(cái)務(wù)報(bào)表”命令，單擊“確定”按鈕，再單擊“關(guān)閉”按鈕，進(jìn)入財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)。
(2) 執(zhí)行“文件→新建”命令，單擊“確定”按鈕，建立一張空白報(bào)表，報(bào)表名默認(rèn)為“report1”。
3.3 新建財(cái)務(wù)報(bào)表
(1) 執(zhí)行“格式→報(bào)表模板”命令，打開(kāi)“報(bào)表模板”對(duì)話框。
(2) 選擇您所在的行業(yè)“一般企業(yè)(2007新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)”，財(cái)務(wù)報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”。
(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“模板格式將覆蓋本表格式!是否繼續(xù)?”提示框。
(4) 單擊“確定”按鈕，即可打開(kāi)“資產(chǎn)負(fù)債表”模板。
(5) 單擊“保存”按鈕，在指定的文件夾輸入報(bào)表文件名“資產(chǎn)負(fù)債表.rep”，再單擊“保存”按鈕。
3.4 定義報(bào)表格式
(1) 在“格式”狀態(tài)下，執(zhí)行“格式→表尺寸”命令，設(shè)置報(bào)表為6行3列。
(2) 執(zhí)行“格式→組合單元”命令，單擊“按行組合”，將報(bào)表第一行單元格合并。
(3) 執(zhí)行“格式→區(qū)域畫線”命令，將A3:C6區(qū)域畫線。
(4) 執(zhí)行“格式→行高、列寬”命令，將第一行行高設(shè)置為7毫米，A~C列列寬為30毫米。
(5) 輸入報(bào)表項(xiàng)目。
(6) 執(zhí)行“格式→單元屬性”命令，將標(biāo)題行文字居中并設(shè)置為黑體14號(hào)字。
(7) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→設(shè)置”命令，在B2單元格分別設(shè)置年、月、日關(guān)鍵字。
(8) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→偏移”命令，設(shè)置年、月關(guān)鍵字的偏移量分別為-60，-30。
(9) 單擊“保存”按鈕，將報(bào)表保存到指定文件夾下。
3.5 定義報(bào)表公式
(1) 在“格式”狀態(tài)下，選定被定義單元“B4”，即“固定資產(chǎn)”期初數(shù)。
(2) 單擊“fx”按鈕，打開(kāi)“定義公式”對(duì)話框。
(3) 單擊“函數(shù)向?qū)А卑粹o，打開(kāi)“函數(shù)向?qū)А睂?duì)話框。
(4) 在函數(shù)分類列表框中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，在右邊的函數(shù)名列表中選中“期初(QC)”。
(5) 單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框。
(6) 單擊“參照”按鈕，打開(kāi)“賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框。
(7) 修改科目編碼“2001”，單擊“確定”按鈕，返回“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框。
(8) 單擊“確定”按鈕，返回“定義公式”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”按鈕。
(9) 根據(jù)資料，直接或引導(dǎo)輸入其他單元公式。
3.6 編制報(bào)表
(1) 在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下，單擊第1張表頁(yè)，執(zhí)行“數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入”命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話框。
(2) 輸入年“2011”，月“01”，日“31”。
(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“是否重算第1頁(yè)?”對(duì)話框。
(4) 單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)單元公式計(jì)算01月份數(shù)據(jù)。
3.7 調(diào)用報(bào)表模板生成報(bào)表
調(diào)用資產(chǎn)負(fù)債表模板
(1) 執(zhí)行“格式→報(bào)表模板”命令，打開(kāi)“報(bào)表模板”對(duì)話框。
(2) 選擇您所在的行業(yè)“一般企業(yè)(2007新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)”，財(cái)務(wù)報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”。
(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“模板格式將覆蓋本表格式!是否繼續(xù)?”提示框。
(4) 單擊“確定”按鈕，即可打開(kāi)“資產(chǎn)負(fù)債表”模板。
生成資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)
(1) 單擊左下角“格式”按鈕，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入”命令。
(2) 輸入關(guān)鍵字：年“2011”，月“01”，日“31”。單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“是否重算第1頁(yè)?”提示框。
(3) 單擊“是”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)單元公式計(jì)算01月份數(shù)據(jù)。
4.1.2設(shè)置付款條件
(1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→付款條件”命令，打開(kāi)“付款條件”對(duì)話框。
(2) 單擊“增加”按鈕，輸入付款條件編碼“01”，信用天數(shù)“30”，按資料輸入優(yōu)惠天數(shù)及優(yōu)惠率，
(3) 單擊“保存”按鈕。
4.1.3輸入應(yīng)收應(yīng)付期初數(shù)據(jù)
(1)執(zhí)行“采購(gòu)→采購(gòu)發(fā)票”命令，打開(kāi)“銷售發(fā)票”對(duì)話框。
(2) 單擊“增加”按鈕右側(cè)的下箭頭，選擇“專用發(fā)票”，按資料輸入發(fā)票信息，
(3) 單擊“保存”按鈕。
4.2 日常業(yè)務(wù)
4.2.1輸入銷售發(fā)票
(1) 執(zhí)行“銷售→銷售發(fā)票”命令，打開(kāi)“付款條件”對(duì)話框。
(2) 單擊“增加”按鈕右側(cè)的下箭頭，選擇“專用發(fā)票”，按資料輸入發(fā)票信息，
(3) 單擊“保存”按鈕。
4.2.2輸入收款單
(1)執(zhí)行“銷售→客戶往來(lái)→收款結(jié)算”命令，進(jìn)入“收款單”窗口。
(2)選擇客戶“元祥公司”。
(3)單擊“增加”按鈕。輸入結(jié)算日期“2011-01-11”;結(jié)算方式“轉(zhuǎn)支票”;金額“35100”。
(4)單擊“保存”按鈕。
4.2.3往來(lái)核銷
(1)執(zhí)行“銷售→客戶往來(lái)→收款結(jié)算”命令，進(jìn)入“收款單”窗口。
(2)選擇客戶“元祥公司”。單擊“上張”或“下張”按鈕找到要核銷的收款單，
(3)單擊“核銷”按鈕。
(4)在表體中找到與收款單對(duì)應(yīng)的發(fā)票，在本次結(jié)算欄中輸入“35100”。
(5)單擊“保存”按鈕。
4.2.4應(yīng)收應(yīng)付賬表查詢
(1) 執(zhí)行“銷售→客戶往來(lái)賬表→客戶往來(lái)余額表”命令，打開(kāi)“應(yīng)收查詢條件”對(duì)話框。
(2) 單擊“確認(rèn)”按鈕，顯示客戶往來(lái)余額表。
(3) 單擊“退出”按鈕。
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