一、總帳系統(tǒng)實(shí)務(wù)題（一）、要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中增加下列明細(xì)科目（存貨類明細(xì)科目的屬性為數(shù)量屬性，材料計(jì)量單位為噸，產(chǎn)成品計(jì)量單位為件）。A材料（121101）；B材料（121102）；C材料（121103）；D材料（121104）甲產(chǎn)品（124301）；乙產(chǎn)品（124302）應(yīng)收股利（A公司112101；B公司112102；C公司112103；D公司112104）（二）、會(huì)計(jì)科目期初余額錄入1、會(huì)計(jì)科目期初余額錄入要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入下列科目的期初余額：現(xiàn)金（1001） 借方：30，000銀行存款（1002） 借方：1000，000其他應(yīng)收款（1133）借方：5，000壞帳準(zhǔn)備（1141） 貸方：10，000固定資產(chǎn)（1501） 借方：500，000累計(jì)折舊（1502） 貸方：30，000無形資產(chǎn)（1801） 借方：305，000短期借款（2101） 貸方：1000，0002、會(huì)計(jì)科目期初余額錄入要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入下列科目的期初余額：A材料（121101）借方：1000噸*100元B材料（121102）借方：1000噸*200元C材料（121103）借方：1000噸*300元D材料（121104）借方：1000噸*400元甲產(chǎn)品（124301）借方：1000件*800元乙產(chǎn)品（124302）借方：1000件*900元3、會(huì)計(jì)科目期初余額錄入要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入應(yīng)收賬款（1131）科目的期初余額：?jiǎn)螕?jù)日期 單據(jù)編號(hào) 客戶 摘要 方向 含稅余額 業(yè)務(wù)員06-12-05 3008 北京華晨 銷售甲產(chǎn)品200件 借 300，000 趙斌06-12-25 3014 天津華晨 銷售乙產(chǎn)品50件 借 100，000 趙斌06-12-28 3113 上海華晨 銷售乙產(chǎn)品50件 借 100，000 趙斌4、會(huì)計(jì)科目期初余額錄入要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入應(yīng)付帳款（2121）科目的期初余額單據(jù)日期 單據(jù)編號(hào) 供應(yīng)商 摘要 方向 含稅余額 業(yè)務(wù)員06-12-10 3007 北京華立 購(gòu)入A材料1000噸 貸 100，000 劉敏06-12-16 3044 天津華立 購(gòu)入A材料1000噸 貸 100，000 劉敏06-12-18 3110 上海華立 購(gòu)入C材料1000噸 貸 300，000 劉敏（三、）記帳憑證錄入要求以002（王晶）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入下列記帳憑證月份 日期 摘要 會(huì)計(jì)科目 方向 借方 貸方01 31 應(yīng)收C公司股利 應(yīng)收股利—C公司 4000 應(yīng)收C公司股利 投資收益 400001 31 提列無形資產(chǎn)減值 營(yíng)業(yè)外支出 100000 提列無形資產(chǎn)減值 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 10000001 31 預(yù)提當(dāng)月利息 財(cái)務(wù)費(fèi)用 6000 預(yù)提當(dāng)月利息 預(yù)提費(fèi)用 600001 31 領(lǐng)用A材料 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本 400*100 領(lǐng)用A材料 原材料—A材料 400*10001 31 領(lǐng)用A材料 制造費(fèi)用 40*100 領(lǐng)用A材料 原材料—A材料 40*10001 31 支付差旅費(fèi) 管理費(fèi)用 1000 支付差旅費(fèi) 現(xiàn)金 1000（四）、記帳憑證審核 要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入的記帳憑證進(jìn)行審核（五）、記帳憑證記帳要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在總帳系統(tǒng)中錄入的記帳憑證進(jìn)行記帳 (六)、編制報(bào)表 要求以001（陳明）身份，進(jìn)入報(bào)表管理系統(tǒng)，選擇007帳套。建立8行3列的報(bào)表。在指定的單元格，按下表的會(huì)計(jì)科目定義并利用公式計(jì)算科目余額，請(qǐng)將該表命名為“科目余額表.rep”，保存于E：\sower\UPESEXAM\oper001文件夾內(nèi) 科 目 余 額 表 年 月 日會(huì)計(jì)科目（A1） 期初余額（B1） 期末余額（C1）無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（A2） （B2） （C2）應(yīng)收股利—C公司（A3） （B3） （C2）原材料—A材料（A4） （B4） （C2）現(xiàn)金（A5） （B5） （C2）合計(jì)（A6） （B6） （C2）三、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)務(wù)題請(qǐng)打開“開始”——“程序”——“用友ERP-U8”菜單，運(yùn)行“固定資產(chǎn)”并完成如下操作：第一次啟用初始化：設(shè)置科目、固定資產(chǎn)卡片編碼自動(dòng)（一） 原始卡片錄入要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中增加下列期初固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)名稱 類別編號(hào) 所在部門 增加方式 使用年限 開始使用日期 原值 累計(jì)折舊 對(duì)應(yīng)科目轎車 03 銷售部 直接購(gòu)入 6 2006-11-1 200000 12000 營(yíng)業(yè)費(fèi)用計(jì)算機(jī) 02 財(cái)務(wù)部 直接購(gòu)入 5 2006-11-1 10000 600 管理費(fèi)用車床 01 加工車間 直接購(gòu)入 5 2006-11-1 150000 9000 制造費(fèi)用刨床 01 加工車間 直接購(gòu)入 5 2006-11-1 140000 8400 制造費(fèi)用注:凈殘值率均為5%,使用狀況均為“在用”，折舊方法均為平均年限法（一）（二）、固定資產(chǎn)增加要求002（王晶）身份，選擇007帳套，在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中增加下列新增固定資產(chǎn)卡片，并生成憑證。類別 資產(chǎn)名稱 部門名稱 增加方式 使用狀況 使用年限 使用日期 原值03 面包車 銷售部 盤盈 在用 8年 2007-1-31 700003 轎車 總經(jīng)辦 捐贈(zèng) 在用 8年 2007-1-31 40000（三）、計(jì)提固定資產(chǎn)折舊并生成憑證要求以002（王晶）身份，選擇007帳套，在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中計(jì)提1月份的固定資產(chǎn)折舊，并生成憑證。四、工資管理系統(tǒng)實(shí)務(wù)題一、建立工資項(xiàng)目要求以001（陳明）身份，選擇007賬套，在工資管理系統(tǒng)中打開“正式職工”工資類別，增加下列工資項(xiàng)目。序號(hào) 項(xiàng)目名稱 類型 長(zhǎng)度 小數(shù) 增減01 基本工資 數(shù)字 8 2 增項(xiàng)02 崗位工資 數(shù)字 8 2 增項(xiàng)03 獎(jiǎng)金 數(shù)字 8 2 增項(xiàng)04 請(qǐng)假天數(shù) 數(shù)字 8 2 其它05 請(qǐng)假扣款 數(shù)字 8 2 減項(xiàng)06 養(yǎng)老保險(xiǎn) 數(shù)字 8 2 減項(xiàng)二、人員檔案要求以001（陳明）身份，選擇007賬套，在工資管理系統(tǒng)中打開“工式職工”工資類別，增加下列人員及其數(shù)據(jù)檔案。人員編碼 人員姓名 部門編碼 是否計(jì)稅 是否中方 基本工資 崗位工資 獎(jiǎng)金005 馬芳 2 是 是 1050 650 2050009 孫健 3 是 是 1080 680 2080010 王華 3 是 是 880 480 1080015 王軍 5 是 是 三、定義工資公式要求以001（陳明）身份，選擇007賬套，在工資管理系統(tǒng)中打開“正式職工”工資類別，增加下列工資項(xiàng)目公式。（1）請(qǐng)假扣款=請(qǐng)假天數(shù)*20 （2）養(yǎng)老保險(xiǎn)=（基本工資+崗位工資+獎(jiǎng)金）*0.05四、工資費(fèi)用分?jǐn)傓D(zhuǎn)賬要求以002（王晶）身份，選擇007賬套，在工資管理系統(tǒng)中打開“正式職工”工資類別，定義工資費(fèi)用分配模板，并生成憑證（合并科目相同的分錄）計(jì)提類型名稱：應(yīng)付工資，計(jì)提比例：100%。部門名稱 人員類別 項(xiàng)目 借方 貸方總經(jīng)理辦公室 無 應(yīng)發(fā)合計(jì) 5502 2151財(cái)務(wù)部 無 應(yīng)發(fā)合計(jì) 5502 2151銷售部 無 應(yīng)發(fā)合計(jì) 5501 2151供應(yīng)部 無 應(yīng)發(fā)合計(jì) 5502 2151加工車間 無 應(yīng)發(fā)合計(jì) 4105 2151五、應(yīng)收帳款管理系統(tǒng)實(shí)務(wù)題一、錄入應(yīng)收賬款期初余額并對(duì)賬。要求以001（陳明）身份，選擇007賬套，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中錄入期初單據(jù)并與總賬對(duì)賬。單據(jù)類型 單據(jù)日期 客戶 稅率 科目 部門 業(yè)務(wù)員 貨物編號(hào) 貨物名稱 含稅單價(jià) 金額 數(shù)量專用發(fā)票 06-12-05 北京華晨 17% 1131 銷售部 趙斌 005 甲產(chǎn)品 1500 300000 200專用發(fā)票 06-12-25 天津華晨 17% 1131 銷售部 趙斌 006 乙產(chǎn)品 2000 100000 50專用發(fā)票 06-12-28 上海華晨 17% 1131 銷售部 趙斌 006 乙產(chǎn)品 2000 100000 50二、錄入審核發(fā)票并生成記賬憑證要求以002（王晶）身份，選擇007賬套，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中錄入審核銷售發(fā)票并生成記賬憑證（均為賒銷）。發(fā)票類型 客戶名稱 部門 業(yè)務(wù)員 稅率 存貨編碼 存貨名稱 數(shù)量 含稅單價(jià)專用發(fā)票 廣州華晨 銷售部 宋佳 17% 006 乙產(chǎn)品 90 2200專用發(fā)票 深圳華晨 銷售部 宋佳 17% 006 乙產(chǎn)品 50 2300三、錄入審核收款單并生成記賬憑證要求以002（王晶）身份，選擇007賬套，在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中錄入審核收款單并生成憑證。客戶名稱 結(jié)算方式 結(jié)算科目 金額 部門 業(yè)務(wù)員北京華晨 轉(zhuǎn)賬支票 銀行存款 30000 財(cái)務(wù)部 白雪上海華晨 轉(zhuǎn)賬支票 銀行存款 50000 財(cái)務(wù)部 白雪二、應(yīng)付帳款管理系統(tǒng)實(shí)務(wù)題單據(jù)類型 單據(jù)日期 供應(yīng)商 科目 部門 存貨編碼 數(shù)量 含稅余額 業(yè)務(wù)員專用發(fā)票 06-12-10 北京華立 2121 供應(yīng)部 001 1000 100，000 劉敏專用發(fā)票 06-12-16 天津華立 2121 供應(yīng)部 001 1000 100，000 劉敏專用發(fā)票 06-12-18 上海華立 2121 供應(yīng)部 003 1000 300，000 劉敏 （一）、錄入期初余額并對(duì)帳 要求以001（陳明）身份，選擇007帳套，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中錄入期初單據(jù)并與總帳對(duì)帳（二）錄入審核發(fā)票并生成記帳憑證 要求以002（王晶）身份，選擇007帳套，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中錄入審核采購(gòu)發(fā)票并生成記帳憑證（均為賒購(gòu)）發(fā)票類型 供貨單位 部門 業(yè)務(wù)員 存貨編碼 存貨名稱 數(shù)量 價(jià)稅合計(jì) 稅率專用發(fā)票 北京華立 供應(yīng)部 張力 001 A材料 100 10000 17%專用發(fā)票 北京華立 供應(yīng)部 張力 002 B材料 100 23400 17%（三）錄入審核付款單并生成記帳憑證 要求以002（王晶）身份，選擇007帳套，在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中錄入審核付款單并生成記帳憑證供貨單位 結(jié)算方式 結(jié)算科目 金額 部門 業(yè)務(wù)員 款項(xiàng)類型北京華立 轉(zhuǎn)帳支票 銀行存款 20000 財(cái)務(wù)部 白雪 應(yīng)付款上海華立 轉(zhuǎn)帳支票 銀行存款 20000 財(cái)務(wù)部 白雪 應(yīng)付款