總賬系統(tǒng)的步驟：在進(jìn)行總賬系統(tǒng)的實(shí)驗(yàn)中，首先進(jìn)行總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置，包括錄入企業(yè)的基本信息、部門檔案、職員檔案、供應(yīng)商檔案、往來客戶檔案等內(nèi)容，設(shè)置會(huì)計(jì)科目、憑證類別、結(jié)算類型、項(xiàng)目核算等內(nèi)容，錄入期初余額，進(jìn)行試算平衡與期初對(duì)賬。在完成上述內(nèi)容以后，就要錄入本期發(fā)生業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄，要按時(shí)間的先后順序，逐日逐比錄入，在錄入的過程中，要把需要錄入現(xiàn)金流量的編號(hào)的會(huì)計(jì)分錄錄入會(huì)計(jì)編號(hào)，為今后編制現(xiàn)金流量表打下基礎(chǔ)。到會(huì)計(jì)期末，需要對(duì)上述的憑證進(jìn)行審核、出納簽字、主管簽字、記賬，要對(duì)企業(yè)的銀行存款賬戶進(jìn)行對(duì)賬，以查企業(yè)銀行存款賬簿的記錄與銀行賬戶的金額是否相等，如果不相等，應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使金額相等。會(huì)計(jì)期末，還需進(jìn)行期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，包括自定義轉(zhuǎn)賬、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)。最后進(jìn)行結(jié)賬，完成結(jié)賬，編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。二、工資系統(tǒng)和固定資產(chǎn)系統(tǒng)工資系統(tǒng)的步驟：工資系統(tǒng)中，首先啟動(dòng)工資管理系統(tǒng)，建立工資賬套，設(shè)置基礎(chǔ)信息，包括部門設(shè)置、人員類別設(shè)置、工資項(xiàng)目設(shè)置、人員檔案設(shè)置、工資計(jì)算公式設(shè)置等，然后進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理，包括工資變動(dòng)處理、扣繳個(gè)人所得稅處理等，最后進(jìn)行期末處理，包括工資分?jǐn)?、工資報(bào)表管理、匯總工資類別、期末結(jié)轉(zhuǎn)。固定資產(chǎn)系統(tǒng)的步驟：固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，首先啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化操作，然后進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置，包括部門設(shè)置、部門對(duì)應(yīng)這就科目設(shè)置、資產(chǎn)類別設(shè)置、增減方式設(shè)置、使用狀況設(shè)置、折舊方法設(shè)置、錄入原始卡片等，接下來進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理，包括資產(chǎn)增加、資產(chǎn)減少、資產(chǎn)變動(dòng)、計(jì)提折舊、憑證查詢、憑證修改、憑證刪除等日常業(yè)務(wù)處理，最后進(jìn)行期末業(yè)務(wù)處理，包括對(duì)賬、結(jié)賬等操作。1、對(duì)實(shí)驗(yàn)結(jié)果進(jìn)行分析：1.對(duì)于明細(xì)科目的確定是根據(jù)本企業(yè)情況設(shè)定的，明細(xì)科目名稱要通俗易懂，并將相應(yīng)明細(xì)科目設(shè)為輔助核算目錄2.一個(gè)賬套總是由若干個(gè)子系統(tǒng)構(gòu)成，這些子系統(tǒng)共享公用的基礎(chǔ)檔案信息，應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的實(shí)際情況，事先做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備工作，補(bǔ)充完整人員檔案資料。3.憑證管理包括填制憑證、憑證審核、憑證匯總、憑證記賬等功能。記賬采用向?qū)Х绞剑軌蚴褂涃~過程更加明確，記賬工作是由計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，不需要人工干預(yù)。4.實(shí)現(xiàn)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬包括轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成兩部分。轉(zhuǎn)賬定義包括自定義轉(zhuǎn)賬、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等。5.在9月份月末結(jié)賬前，對(duì)賬是通過核對(duì)總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來完成賬賬核對(duì)。6.編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是會(huì)計(jì)處理程序的終點(diǎn)， 9月份要編制的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表有：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，2、實(shí)驗(yàn)的心得體會(huì)：⑴、經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，會(huì)計(jì)也越重要。由于計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)是一個(gè)發(fā)展極為迅速的新興領(lǐng)域，其理論框架和方法體系還處于正在建立和完善的階段，相關(guān)的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)軟件也根據(jù)企業(yè)不斷提高的管理需求在不斷地發(fā)展和完善。⑵、通過這一學(xué)期對(duì)本課程的學(xué)習(xí)，我收獲很多。我們都應(yīng)該在每次課前先預(yù)習(xí)，了解下這次課是要講什么內(nèi)容，學(xué)習(xí)的是哪一個(gè)子系統(tǒng)，要做的是什么模塊的操作。在做日常業(yè)務(wù)處理時(shí)，我們應(yīng)該先按照實(shí)驗(yàn)步驟，在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)里正確操作，而不是按照課本中的實(shí)驗(yàn)操作指導(dǎo)一步一步生搬硬套，碰到哪里數(shù)據(jù)與同學(xué)不一樣時(shí)，要虛心請(qǐng)教，積極與同學(xué)交流，及時(shí)核對(duì)，更正錯(cuò)誤的信息。⑶、在操作的過程中更要多加思索，知道操作流程，具體步驟，搞懂整個(gè)實(shí)驗(yàn)操作過程。在填制憑證時(shí)，也要保證數(shù)據(jù)錄入的完整性和正確性，對(duì)于有的科目需要輔助核算，也要在填制憑證時(shí)及時(shí)準(zhǔn)確錄入。在審核記賬后，才發(fā)現(xiàn)之前錄入的憑證有些錯(cuò)誤需要修改，或者少填制了一憑證，要學(xué)會(huì)如何取消記賬，重新對(duì)之前錯(cuò)誤的憑證更正過來。3、實(shí)驗(yàn)的改進(jìn)意見：⑴、用友ERP—U8管理軟件屬于系統(tǒng)軟件，對(duì)硬件環(huán)境的配置要求較高，并不是所有的個(gè)人計(jì)算機(jī)都符合安裝的要求。這樣在每周一次的課堂上，如果沒有及時(shí)完成的實(shí)驗(yàn)操作，就只能等著下周次課來教室完成，沒有辦法再課后再多加學(xué)習(xí)。所以我認(rèn)為應(yīng)該在升級(jí)版本時(shí)，能夠開發(fā)出可以讓學(xué)生在課后獨(dú)立學(xué)習(xí)的、同時(shí)能夠版本兼容的學(xué)生端應(yīng)用軟件，以便在課后多加練習(xí)，提高技能。