一、填空題（每空分，共15分）1、一般來講，凡是農(nóng)戶較大額度的生產(chǎn)和經(jīng)營貸款，生產(chǎn)有保障、產(chǎn)品有市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)可控制的，都可采取( )的貸款方式，這種貸款可以( )、周轉(zhuǎn)使用，也可以采取( )的辦法。2、農(nóng)村信用社發(fā)放貸款，社員享有( )和( )。3、在工商行政管理部門登記注冊(cè)的具有( )的企業(yè)，經(jīng)營業(yè)績良好的，按期足額歸還銀行貸款的，最近( )年連續(xù)盈利的，年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的( )的，可以向農(nóng)村合作銀行投資入股，但投資的累計(jì)金額加企業(yè)其他投資的累計(jì)金額不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的( )。4、農(nóng)村信用社是由轄內(nèi)( )、( )和( )入股組成的( )地方金融機(jī)構(gòu)，是我國金融體系的重要組成部分。5、專項(xiàng)票據(jù)正常兌付期限為( )年，但在特定條件下可以提前或推遲兌付。專項(xiàng)票據(jù)到期時(shí)，資本充足率和不良貸款比例未達(dá)到相應(yīng)的兌付條件時(shí)，人民銀行可推遲兌付期( )，但在該期限內(nèi)( )。農(nóng)村信用社認(rèn)購專項(xiàng)票據(jù)后，其資本充足率和不良比例指標(biāo)連續(xù)( )經(jīng)考核達(dá)到專項(xiàng)票據(jù)條件的，人民銀行可選擇提前贖回。6、股份制的特點(diǎn)是“( )”，適合于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、商業(yè)化程度高的地方，是一種( )聯(lián)合。7、農(nóng)村合作銀行單個(gè)自然人股東持股比例不得超過農(nóng)村合作銀行股本總額的( )，本行職工的持股總額不得超過股本總額的( )，職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的( )。8、農(nóng)村信用社應(yīng)本著( )\( )的原則，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，根據(jù)工作需要選擇確定農(nóng)村信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)。具體形式可選擇( )、( )、( )。9、違反( )規(guī)則、資本充足率低于( )、存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的農(nóng)村信用社，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。10、申請(qǐng)專項(xiàng)票據(jù)時(shí)，資本充足率=( )。二、不定項(xiàng)選擇題（下列每題的備選答案中，有一個(gè)或一個(gè)以上是正確的，請(qǐng)選出來，并將序號(hào)填在答題表內(nèi)。每題3分，共30分。多選、少選、錯(cuò)選均不得分。）1、股金證應(yīng)在明顯位置以入股須知的形式對(duì)社員（股東）應(yīng)了解的事項(xiàng)加以說明，下面表述正確的有（ ）。A、根據(jù)盈利情況，按規(guī)定向社員（股東）分配紅利，并對(duì)入股股金支付利息。B、社員（股東）入股前應(yīng)詳細(xì)閱讀農(nóng)村信用社或農(nóng)村合作銀行章程，知曉社員（股東）的權(quán)利、義務(wù)。C、社員（股東）退股應(yīng)符合章程中規(guī)定的條件。D、社員（股東）以其所持股金為限承擔(dān)農(nóng)村信用社或農(nóng)村合作銀行風(fēng)險(xiǎn)，但不負(fù)民事責(zé)任。2、除傳統(tǒng)的存款、貸款、匯兌結(jié)算等服務(wù)外，農(nóng)村信用社還可以向客戶提供（ ）等業(yè)務(wù)。A、信息咨詢 B、代客理財(cái) C、代收代付D、代理保險(xiǎn) E、證券及其他銀行業(yè)務(wù)3、下列是農(nóng)戶小額信用貸款的用途有（ ）。A、種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費(fèi)用貸款；B、農(nóng)機(jī)具貸款； C、小型農(nóng)田水利設(shè)施貸款；D、圍繞農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)等貸款；E、加工、手工、運(yùn)輸、商業(yè)等個(gè)體工商戶貸款以及其他貸款。4、下列組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件正確表述的為（ ）。A、注冊(cè)資本金不低于5000萬元人民幣，資本充足率達(dá)到4%；B、設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)村信用社總資產(chǎn)10億元以上，不良貸款比例15%以下；C、發(fā)起人不少于1000人，有具備任職所需的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員；D、有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。5、農(nóng)村信用社可以實(shí)行以縣（市）為單位統(tǒng)一法人的表述正確的有（ ）。A、全轄農(nóng)村信用社統(tǒng)算，賬面資金能抵債；B、基層農(nóng)村信用社自愿；C、縣（市）聯(lián)社有較強(qiáng)的管理能力；D、統(tǒng)一法人后股本金達(dá)到1000萬元以上，并使核心資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于4%。6、國家對(duì)農(nóng)村信用社的扶持主要有（ ）。A、財(cái)政補(bǔ)貼 B、資金扶持C、稅收優(yōu)惠 D、利率政策7、農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股計(jì)劃包含的內(nèi)容有（ ）。A、2003年年末基本情況；B、制定計(jì)劃前股本金及不良貸款變動(dòng)情況；C、需進(jìn)一步增擴(kuò)股金及降低不良貸款數(shù)額的測(cè)算情況；D、增資擴(kuò)股和降低不良貸款的進(jìn)度安排及措施等內(nèi)容。8、向農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行入股的條件有（ ）A、向農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行入股可以以貨幣資金或?qū)嵨镔Y產(chǎn)、債權(quán)、有價(jià)證券等形式作價(jià)入股；B、農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行不得與工商企業(yè)以換股形式相互入股；C、農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行社員（股東）可以以自有資金入股，也可以向金融機(jī)構(gòu)貸款入股；D、各級(jí)人民政府也可以用財(cái)政資金入股農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行。9、關(guān)于貸款展期的正確描述是（ ）A、每筆貸款只能展期一次；B、每筆貸款最多只能展期兩次；C、展期期間利率為原貸款利率；D、短期貸款展期可超過原貸款期限；E、中長期貸款展期期限不超過原貸款期限的一半且不超過3年．10、《貸款操作流程》從信貸管理的角度，信用社將客戶分為（ ）。A、個(gè)人類客戶；B、自然人客戶；C、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織客戶；D、企業(yè)類客戶。三、判斷題（請(qǐng)將判斷結(jié)果填在題前括號(hào)內(nèi)，正確的打“√”，錯(cuò)誤的打“×”，如錯(cuò)誤，請(qǐng)將錯(cuò)誤的地方修改在下方的橫線上，每題分，錯(cuò)誤的判斷正確得分，修改正確的得1分,共15分。）題例：2002年6月，國務(wù)院印發(fā)了《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案件》，并選擇了浙江、吉林、江西、山東、四川、陜西、貴州、江蘇等8個(gè)省開展了深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作。（ × ）2002年6月——2003年6月 四川——重慶1、在農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)處置過程中，銀監(jiān)會(huì)具體組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門處置農(nóng)村信用社發(fā)生的突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)。 （ ）2、改革后，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制將形成“國家宏觀調(diào)控、加強(qiáng)監(jiān)管，省級(jí)人民政府依法管理、落實(shí)責(zé)任，信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的總體框架。 （ ）3、農(nóng)村信用社黨的關(guān)系可實(shí)行省委領(lǐng)導(dǎo)下的系統(tǒng)管理，也可以實(shí)行屬地管理，地方黨委要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社黨的領(lǐng)導(dǎo)，做好農(nóng)村信用社干部職工的思想政治工作。 （ ）4、省級(jí)聯(lián)社的高級(jí)管理人員由省級(jí)人民政府按照有關(guān)規(guī)定，組織有關(guān)部門推薦，并經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)任職資格后，按規(guī)定程序產(chǎn)生，領(lǐng)導(dǎo)班子的日常管理和考核也由省政府負(fù)責(zé)。（ ）5、一個(gè)縣有20個(gè)信用社，其中12個(gè)信用社資不抵債，資不抵債數(shù)額為100萬元，8個(gè)信用社資能抵債數(shù)額為40萬元，該縣應(yīng)獲得的扶持資金數(shù)額為100萬元，兩個(gè)資能抵債社同樣享受資金扶持政策。 （ ）6、在中央銀行資金扶持方式上，改革試點(diǎn)縣（市）可實(shí)行“一縣兩制”，即可選擇專項(xiàng)借款方式，也可以選擇專項(xiàng)票據(jù)方式。 （ ）7、實(shí)行統(tǒng)一法人體制的農(nóng)村信用社資本充足率達(dá)到4%便可申請(qǐng)中央銀行專項(xiàng)票據(jù)。 （ ）8、當(dāng)年盈利的農(nóng)村信用社農(nóng)村合作銀行，在未全部彌補(bǔ)歷年虧損掛賬或資本充足率未達(dá)到規(guī)定要求前，分配現(xiàn)金紅利應(yīng)嚴(yán)格限制分紅比例。 （ ）9、投資股退股原則上應(yīng)在當(dāng)年年底財(cái)務(wù)決算后辦理，在年底財(cái)務(wù)決算前辦理退股的，不支付當(dāng)年股金紅利。 （ ）10、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的期限根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的實(shí)際周期確定，一般不超過五年。 （ ）四、簡(jiǎn)答題（每題3分，共15分）1、農(nóng)村信用社實(shí)行以縣（市）為單位統(tǒng)一法人的意義是什么？2、簡(jiǎn)單來說國家給農(nóng)村信用社政策扶持的目的是什么？3、深化農(nóng)村信用社改革重點(diǎn)需要解決哪兩個(gè)問題？4、哪些人可以向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款？5、如何深化農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革？五、論述題（第一題12分，第二題13分，共25分）1、請(qǐng)具體論述專項(xiàng)票據(jù)和專項(xiàng)借款的共同點(diǎn)和不同點(diǎn)。2、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的指導(dǎo)思想和原則是什么，談?wù)勀惚救巳绾瘟⒆銔徫恢С趾屯苿?dòng)如皋信用社的改革與發(fā)展？競(jìng)賽試題一、單選題（本題共20小題，答對(duì)1題得分）1、 ，國務(wù)院在京召開試點(diǎn)?。ㄊ校┱?fù)責(zé)人座談會(huì)，8?。ㄊ校┥罨r(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作正式啟動(dòng)。A．2003年8月18日 B．2004年8月30日C．2003年6月27日 D．2003年8月30日2、在深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)啟動(dòng)后成立的第一家省級(jí)聯(lián)社是 。A.浙江省聯(lián)社 B.重慶市聯(lián)社C.江蘇省聯(lián)社 D.貴州省聯(lián)社3、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)啟動(dòng)后，成立的第一家農(nóng)村合作銀行是 。A．浙江鄞州農(nóng)合行 B.貴州花溪農(nóng)合行C.山東廣饒農(nóng)合行 D.浙江蕭山農(nóng)合行4、2004年8月13日，江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行成立，這是深化農(nóng)信社改革試點(diǎn)啟動(dòng)后成立的第一家農(nóng)村商業(yè)銀行，也是全國第 家農(nóng)村商業(yè)銀行。 、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作由 會(huì)同有關(guān)部門組織實(shí)施。A．人民銀行 B．銀監(jiān)會(huì)C．財(cái)政部 D．國家稅務(wù)總局6、《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作方案》明確將農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任交由 負(fù)責(zé)。A.國務(wù)院 B.銀監(jiān)會(huì) C.省級(jí)人民政府 D.人民銀行7、2004年8月30日至31日，國務(wù)院在京召開深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)工作會(huì)議，確定在原有8?。ㄊ校┑幕A(chǔ)上，將北京等 ?。▍^(qū)、市）列為第二批改革試點(diǎn)單位。A．20 、按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定，對(duì)違反審慎經(jīng)營原則，資本充足率低于 存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的農(nóng)村信用社，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期整改。A．0 、農(nóng)村商業(yè)銀行是指A.布局在農(nóng)村的商業(yè)銀行B.由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的股份制的地方性金融機(jī)構(gòu)。C.股份制銀行D.由農(nóng)民入股組成的國有商業(yè)銀行10、股份制的特點(diǎn)是“大股控權(quán)、一股一票、商業(yè)經(jīng)營”，適合于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、商業(yè)化程度高的地區(qū)，是一種 的聯(lián)合。A.勞動(dòng) B.組織 C.資本 D.市場(chǎng)11、農(nóng)村商業(yè)銀行本行職工持股總額不得超過總股本的 、農(nóng)村合作銀行職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的 、統(tǒng)一法人農(nóng)信社單個(gè)自然人投資最高不超過股本總額的A.千分之五 、首批中央銀行專項(xiàng)票據(jù)發(fā)行，共向8?。ㄊ校?72家聯(lián)社發(fā)行中央銀行專項(xiàng)票據(jù)億元 億元 億元 億元15、中央銀行扶持資金數(shù)額是按照 年年末農(nóng)村信用社實(shí)際資不抵債數(shù)額的50%來核定的。年 年 年 年16、專項(xiàng)票據(jù)置換的不良貸款由 負(fù)責(zé)管理。A.人民銀行 B.農(nóng)村信用社 C.銀監(jiān)會(huì) D.地方政府17、中央銀行提供的專項(xiàng)借款最長期限為 年。 、實(shí)行統(tǒng)一法人體制的農(nóng)村信用社資本充足率應(yīng)達(dá)到 ，才能達(dá)到中央銀行專項(xiàng)票據(jù)的發(fā)行條件。A．0 、國家在財(cái)政補(bǔ)貼方面，對(duì)農(nóng)村信用社 期間開辦保值儲(chǔ)蓄多支付保值貼補(bǔ)息而造成的虧損，給予適當(dāng)補(bǔ)貼。A．1990～1992年 年 年 年20、從2003年1月1日起，對(duì)深化改革試點(diǎn)地區(qū)所有農(nóng)信社的營業(yè)稅按 的稅率征收。A．0 二、復(fù)選題（本題共20小題，每題至少有兩個(gè)以上答案，答對(duì)1題得分，多選少選不得分）21、農(nóng)村信用社是由轄區(qū)內(nèi) 入股組成的社區(qū)性地方金融機(jī)構(gòu)。A．農(nóng)戶 B.個(gè)體工商戶C.中小企業(yè) D.黨政機(jī)關(guān) E.事業(yè)單位22、2003年以來，中央明確提出，農(nóng)村信用社改革的總體要求是A.明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系 B.強(qiáng)化約束機(jī)制 C.增強(qiáng)服務(wù)功能D.國家適當(dāng)扶持 E.地方政府負(fù)責(zé)23、深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)必須堅(jiān)持 原則。A. 為“三農(nóng)”服務(wù)的原則B．因地制宜，分類指導(dǎo)的原則C．按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展取向進(jìn)行改革D．政企分開的原則E.先易后難的原則24、深化農(nóng)村信用社改革的主要內(nèi)容是A．改革信用社管理體制B．改革信用社產(chǎn)權(quán)制度C．改善法人治理結(jié)構(gòu)D．國家給予適當(dāng)政策扶持E．轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，增強(qiáng)服務(wù)功能25、改革后，農(nóng)村信用社監(jiān)督管理體制的總體框架是A．國家宏觀管理、加強(qiáng)監(jiān)管B．省級(jí)政府依法管理、落實(shí)責(zé)任C．省級(jí)聯(lián)社行業(yè)自律、加強(qiáng)管理D．地方政府協(xié)助管理、提供支持E．信用社自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)26、省級(jí)聯(lián)社履行的主要職能有A．指導(dǎo)員工培訓(xùn)教育B．指導(dǎo)防范和處置農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)C．對(duì)縣級(jí)聯(lián)社的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查D．無償調(diào)動(dòng)農(nóng)村信用社的資金E．指導(dǎo)電子化建設(shè)27、按照 原則，建立健全農(nóng)村信用社激勵(lì)和約束機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范和控制新的風(fēng)險(xiǎn)。A．自主經(jīng)營 B．自我約束 C．自主改革 D．自我發(fā)展 E．自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)28、首批實(shí)施深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的省市有A．重慶 B．安徽 C．北京 D．山東 E．山西29、以下屬于省級(jí)人民政府在農(nóng)村信用社監(jiān)督管理中的職責(zé)有 ，屬于銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)有 ，屬于人民銀行的職責(zé)有 。A．對(duì)農(nóng)村信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子的日常管理和考核B．對(duì)省級(jí)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的違法違紀(jì)行為作出處理C．對(duì)省級(jí)管理機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)D．對(duì)農(nóng)村信用社銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督檢查E．指導(dǎo)農(nóng)村信用社健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控制度30、農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革的主要組織形式有A．農(nóng)村商業(yè)銀行 B．農(nóng)村合作基金會(huì) C．農(nóng)村合作銀行 D．縣聯(lián)社統(tǒng)一法人 E．信用社和縣聯(lián)社各為法人31、在股權(quán)設(shè)置上，農(nóng)村商業(yè)銀行的股本劃分為A.等額股份 B.同股同權(quán) C.差額股份 D.同股同利 E.同股異利32、設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)具備下列條件A．發(fā)起人不少于500人B. 發(fā)起人不少于1000人C．注冊(cè)資本金不低于5000萬元人民幣，資本充足率達(dá)到8%D. 注冊(cè)資本金不低于8000萬元人民幣，資本充足率達(dá)到10%E．有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度33、這次改革試點(diǎn)，中央銀行資金扶持有 可供選擇A．專項(xiàng)票據(jù) B．支農(nóng)再貸款 C．專項(xiàng)借款 D．專項(xiàng)債券 E．降低存款準(zhǔn)備金34、農(nóng)村合作銀行向人民銀行申請(qǐng)兌付專項(xiàng)票據(jù)須滿足A．資本充足率達(dá)到4%B．資本充足率達(dá)到8%C．不良貸款比例較2002年12月末降幅不低于50%D．不良貸款比例較2002年12月末降幅不低于25%E．盈虧相抵后實(shí)現(xiàn)賬面盈余35、 符合向金融機(jī)構(gòu)入股條件的，均可申請(qǐng)向其戶口所在地或注冊(cè)地的農(nóng)信社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行入股，成為社員（股東）。A．學(xué)校 B．自然人 C．其他經(jīng)濟(jì)組織 D．醫(yī)院 E．企業(yè)法人36、農(nóng)信社法人股社員股金證的主要項(xiàng)目有A．法人名稱 B．營業(yè)執(zhí)照號(hào)碼 C．入股時(shí)間 D．入股金額 E．法人代表名稱37、農(nóng)村信用社社員貸款有 的優(yōu)惠A．同等條件下優(yōu)先獲得貸款 B．放寬貸款條件 C．利率適當(dāng)優(yōu)惠 D．簡(jiǎn)化貸款手續(xù) E．放寬貸款額度38、農(nóng)村商業(yè)銀行股東大會(huì)可以行使 職權(quán)A．制定農(nóng)商行的基本管理制度B．選舉和更換董事C．審議、批準(zhǔn)農(nóng)商行的發(fā)展規(guī)劃D．制定農(nóng)商行增加或減少注冊(cè)資本的方案E．?dāng)M訂農(nóng)商行的合并、分立和解散方案39、對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)施監(jiān)督管理總的原則是A．政企分開，自主經(jīng)營 B．職責(zé)清晰，分工明確 C．加強(qiáng)協(xié)調(diào)，密切配合 D．審慎監(jiān)管，穩(wěn)健運(yùn)行 E．各負(fù)其責(zé)，運(yùn)轉(zhuǎn)有序40、國家對(duì)擴(kuò)大試點(diǎn)范圍地區(qū)農(nóng)村信用社給予的扶持政策有A．從2004年1月1日至2008年底，對(duì)參與試點(diǎn)的中西部地區(qū)農(nóng)信社一律免征企業(yè)所得稅B．從2004年1月1日至2006年底，對(duì)參與試點(diǎn)的中西部地區(qū)農(nóng)信社一律免征企業(yè)所得稅C．對(duì)1994年－1996年期間虧損的農(nóng)村信用社保值貼補(bǔ)息給予補(bǔ)貼D．從2004年1月1日起，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)信社的營業(yè)稅按3%稅率征收E．從2004年1月1日起，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)信社免征營業(yè)稅三、判斷題（本題共10小題，答對(duì)1題得2分）41、農(nóng)村信用社省級(jí)管理機(jī)構(gòu)可以選擇省級(jí)聯(lián)社、管理局、協(xié)會(huì)等多種形式。（ ）42、受國務(wù)院委托，省級(jí)人民政府對(duì)管理農(nóng)村信用社的工作情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，報(bào)告國務(wù)院。（ ）43、省級(jí)人民政府全面承擔(dān)對(duì)農(nóng)村信用社的管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。（ ）44、農(nóng)村合作銀行的股本劃分為等額股份，同股同權(quán)、同股同利。（ ）45、農(nóng)村合作銀行設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)信社總資產(chǎn)須達(dá)到10億元以上，不良貸款比例須15%以下。（ ）46、專項(xiàng)票據(jù)置換的不良貸款，在票據(jù)期限內(nèi)清收的，不減扣專項(xiàng)票據(jù)額度。（ ）47、農(nóng)信社在吸收股金時(shí)，可以適當(dāng)承諾股金分紅或?qū)山鹬Ц独ⅰ＃?）48、改革農(nóng)信社獲得第一批50%額度的中央銀行專項(xiàng)借款不需任何條件。（ ）49、農(nóng)信社交由省級(jí)政府管理后，政府財(cái)政資金可直接入股農(nóng)村合作銀行。（ ）50、2004年，國務(wù)院決定北京、海南等21省區(qū)市為進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)地區(qū)。（ ）階段測(cè)試題（四）參考答案一、名詞釋義：（每小題5分，共20分）1、農(nóng)村信用社監(jiān)管，是指金融監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)國家有關(guān)金融法律、法規(guī)及政策規(guī)定，對(duì)農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)及其活動(dòng)實(shí)施規(guī)范和約束，促使其依法穩(wěn)健運(yùn)行的一系列行為的總稱，是由市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、日常運(yùn)營監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置以及市場(chǎng)退出等相關(guān)要素和環(huán)節(jié)組成的一個(gè)連續(xù)、完整、循環(huán)的過程。2、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)法人或分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立。3、風(fēng)險(xiǎn)處置，是指金融監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)金融機(jī)構(gòu)所存在的不同風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，及時(shí)采取相應(yīng)的逐步加強(qiáng)的措施加以處置，包括糾正、救助和市場(chǎng)退出。4、根據(jù)中國人民銀行2001年7月4日發(fā)布實(shí)施的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《暫行規(guī)定》）中對(duì)中間業(yè)務(wù)的定義為：不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。二、判斷正誤，并說明緣由：（每小題6分，共18分）1、錯(cuò)誤。金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管是對(duì)立統(tǒng)一的關(guān)系。一方面金融創(chuàng)新規(guī)避管制，而金融監(jiān)管有時(shí)會(huì)有意無意的阻礙金融創(chuàng)新。另一方面，金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展有利于金融監(jiān)管手段、效率的提高，而金融監(jiān)管當(dāng)局如果措施得當(dāng)，也可以引導(dǎo)金融創(chuàng)新的深入。2、正確。傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度低于信用業(yè)務(wù)，但一些新興的中間業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)程度甚至大于信用業(yè)務(wù)。（參考教材264—270）3、錯(cuò)誤。金融機(jī)構(gòu)的資本充足有利于提高其安全性。但是金融機(jī)構(gòu)的資本充率過高，將提高金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成本，這無疑會(huì)降低金融機(jī)構(gòu)的贏利性。三、簡(jiǎn)述題：（每小題8分，共24分）1、目前，農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理水平有待提高。首先，在經(jīng)營策略上，粗放型規(guī)模擴(kuò)張仍是農(nóng)村信用社發(fā)展壯大的主要途徑，單純追求增設(shè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、增加貸款投放數(shù)量的思想普遍存在，“重效益、重質(zhì)量”的經(jīng)營理念尚未真正形成。其次，農(nóng)村信用社內(nèi)部控制機(jī)制不健全，貸款的“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不到位，違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款、自批自貸、越權(quán)放貸、變相拆出資金、違規(guī)辦理貼現(xiàn)等問題時(shí)有發(fā)生。信用社內(nèi)部稽核力量薄弱、稽核不到位的情況仍然存在，部分聯(lián)社不重視稽核監(jiān)督作用，對(duì)查出的違章違規(guī)問題處理力度不夠。三是由于產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)不完善，部分信用社“一個(gè)人、一支筆、一張嘴”的家長式管理作風(fēng)嚴(yán)重，容易造成決策、操作失誤及道德風(fēng)險(xiǎn)，引起資產(chǎn)質(zhì)量的下降與案件的增加。四是農(nóng)村信用社人員素質(zhì)參差不齊，熟業(yè)務(wù)、懂管理的職工相對(duì)較少，在很大程度上影響了農(nóng)村信用社經(jīng)營管理水平的提高。2、(一)依法依規(guī)監(jiān)管的原則(二)內(nèi)外監(jiān)管并舉原則(三)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控相結(jié)合原則(四)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防原則(五)自救和他救相結(jié)合的救助原則(六)監(jiān)管責(zé)任追究原則3、（一）加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管才能適應(yīng)未來商業(yè)銀行發(fā)展的需要。（二）中間業(yè)務(wù)本身也具有風(fēng)險(xiǎn)，這要求監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管。（三）金融監(jiān)管目標(biāo)要求銀行監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管。（四）中間業(yè)務(wù)監(jiān)管的國際化需要銀行監(jiān)管部門加強(qiáng)監(jiān)管。四、對(duì)比分析題：（每小題10分，共20分）1、（1），不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金（2），以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)（3），以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益（4），自由度大，透明度差（5），風(fēng)險(xiǎn)程度低于信用業(yè)務(wù)（具體內(nèi)容可以參考教材262－264）2、（一）監(jiān)管主體的雙重性。自1996年農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政和行業(yè)管理關(guān)系后，銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)承擔(dān)了對(duì)農(nóng)村信用社的行業(yè)管理職能。一方面，銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，行使對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)督管理的職責(zé)，從市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、日常運(yùn)營監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置以及市場(chǎng)退出等環(huán)節(jié)依法對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)施監(jiān)管；另一方面，省級(jí)聯(lián)社又履行了部分行業(yè)管理的職能，承擔(dān)指導(dǎo)、管理、服務(wù)農(nóng)村信用社的職責(zé)。監(jiān)管主體之間的關(guān)系如何有效協(xié)調(diào)，仍在探索之中。（二）監(jiān)管的重點(diǎn)不同。農(nóng)村信用社作為我國金融發(fā)展中的歷史產(chǎn)物，其資金來源于農(nóng)村、運(yùn)用于農(nóng)村，員工來自農(nóng)民、服務(wù)農(nóng)民這一基本特征，使其成為有別于其他金融機(jī)構(gòu)的特殊金融組織，在支持我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了不可替代的作用。正是農(nóng)村信用社這種特殊的功能定位以及特殊的管理體制，決定了對(duì)其監(jiān)管的重點(diǎn)不僅在于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保證農(nóng)村信用社的正常經(jīng)營活動(dòng)，維護(hù)金融體系的安全，也在于督促農(nóng)村信用社端正經(jīng)營方向、提高服務(wù)“三農(nóng)”的水平。因此，在實(shí)際監(jiān)管工作中，嚴(yán)格控制農(nóng)村信用社貸款投向，督促其改進(jìn)服務(wù)方式，保證農(nóng)村信用社信貸資金更多地用于農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民，是衡量對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管工作好壞的一項(xiàng)重要指標(biāo)。（三）監(jiān)管工作的復(fù)雜性。對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管包括對(duì)農(nóng)村信用社和縣級(jí)聯(lián)社、市（地）級(jí)聯(lián)社、省級(jí)聯(lián)社的監(jiān)管。從監(jiān)管對(duì)象看，農(nóng)村信用社的機(jī)構(gòu)設(shè)置不象其他金融機(jī)構(gòu)實(shí)行一級(jí)法人制，除改革后的江蘇等地以外，全國各地農(nóng)村信用社多是以縣為單位作為獨(dú)立法人，其業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域局限于縣域內(nèi)。目前，我國農(nóng)村信用社系統(tǒng)已有各類機(jī)構(gòu)10余萬個(gè)，其中法人機(jī)構(gòu)4萬余家，從業(yè)人員達(dá)到90多萬人。可以說，相對(duì)于國內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)來說，目前多數(shù)農(nóng)村信用社是超小型金融機(jī)構(gòu)，點(diǎn)多、面廣的局面，給管造成了相當(dāng)大的困難。同時(shí)，由于歷史原因造成的管理體制不順、經(jīng)營包袱沉重等因素，使農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展復(fù)雜而艱巨，對(duì)監(jiān)管當(dāng)局在具體監(jiān)管工作中制訂政策方向、把握政策尺度等提出了新的挑戰(zhàn)。五、論述題：（18分）隨著金融全球化的不斷推進(jìn)，我國商業(yè)銀行面臨的競(jìng)爭(zhēng)也日趨激烈。由于受環(huán)境的影響，我國商業(yè)銀行也紛紛大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。為了規(guī)范商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理行為，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng)，我國銀行監(jiān)管部門加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管。人民銀行根據(jù)《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)制定了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，并于2001年7月4日頒布實(shí)施。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，針對(duì)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)與2003年10月11日出臺(tái)了《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（征求意見稿）。這些法律法規(guī)，都體現(xiàn)了我國銀行監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)的基本原則：嚴(yán)肅性、服務(wù)性、審慎監(jiān)管、有效監(jiān)管的原則。（一）監(jiān)管內(nèi)容1、關(guān)于中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入首先商業(yè)銀行要開辦中間業(yè)務(wù)，必須符合一些基本要求：符合金融市場(chǎng)發(fā)展的客觀需要；不損害客戶的經(jīng)濟(jì)利益；有利于完善銀行的服務(wù)功能，有利于提高銀行的盈利能力；制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程；具備了合格的管理人員和業(yè)務(wù)人員；具備適合開展業(yè)務(wù)的支持系統(tǒng)；中國人民銀行要求的其他條件等。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理部門根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜程度，分別實(shí)施審批制和備案制。對(duì)適用備案制的中間業(yè)務(wù)申請(qǐng)，統(tǒng)一改用“備案通知書”回復(fù)商業(yè)銀行，由銀行監(jiān)管部門加蓋本部門公章后發(fā)出。對(duì)適用審批制的中間業(yè)務(wù)申請(qǐng)，銀行監(jiān)管部門仍行文批復(fù)商業(yè)銀行。2、持續(xù)監(jiān)管商業(yè)銀行在獲得市場(chǎng)準(zhǔn)入權(quán)，開始中間業(yè)務(wù)經(jīng)營后，銀行監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)其已開辦的中間業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)管，這包括對(duì)資本充足性、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、管理水平、內(nèi)部控制機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、盈利能力和遵紀(jì)守法等各方面情況的監(jiān)管，也就是實(shí)施審慎監(jiān)管。審慎監(jiān)管的內(nèi)容主要包括兩方面：合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管。在合規(guī)性監(jiān)管方面，我國銀行監(jiān)管部門主要是檢查被查機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)金融方針和法律法規(guī)的情況。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管則強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健性和經(jīng)營機(jī)制的健全程度，注重對(duì)商業(yè)銀行資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、管理水平等。風(fēng)險(xiǎn)管理既是我們監(jiān)管工作強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)，也是我們監(jiān)管的薄弱點(diǎn)。3、有問題銀行的處理和市場(chǎng)退出從目前我國現(xiàn)有的監(jiān)管框架看，尚沒有形成系統(tǒng)和成型的做法。只是銀行監(jiān)管部門在監(jiān)督和檢查過程中，發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在如下情況：在開辦業(yè)務(wù)過程中，違反了國家法律法規(guī)，危害了國家和公眾的利益；故意逃避有關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查；存在不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為；業(yè)務(wù)經(jīng)營中，未嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程和內(nèi)部控制制度，內(nèi)控混亂，造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)及實(shí)際重大資金損失；銀行監(jiān)管部門認(rèn)定需要進(jìn)行處理的其他情形等時(shí)，可根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《金融違法行為處罰辦法》、《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》和有關(guān)的法規(guī)進(jìn)行處罰，對(duì)情節(jié)特別嚴(yán)重的，將強(qiáng)制銀行停辦相關(guān)的中間業(yè)務(wù)，撤消相應(yīng)的部門，取消負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的高級(jí)管理人員的任職資格等。（二）中間業(yè)務(wù)監(jiān)管的主要程序與環(huán)節(jié)1、初