內(nèi)部審計師的主要職責是
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內(nèi)審員所從事的主要工作是對本單位的質(zhì)量體系進行審核，即所謂第一方審核，內(nèi)審員也常常擔任對分承包方的質(zhì)量體系進行第二方審核。ISO內(nèi)審員是指經(jīng)過ISO標準要求培訓并考核合格取得了內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核的一種資格，一般由國家認監(jiān)委認可的有ISO相關(guān)體系咨詢資質(zhì)的機構(gòu)培訓并考核，合格者才可以擔任。它只適用于企業(yè)（單位）的內(nèi)部審核，熟悉企業(yè)運轉(zhuǎn)流程及管理職責權(quán)限，可以勝任質(zhì)量管理體系對企業(yè)本身自我完善、自我管理的一項基本手段和要求，擔任的是內(nèi)部管理評審，查漏，監(jiān)督，以及提出整改方案的職責。
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企業(yè)內(nèi)部審計需要了解上市公司內(nèi)部審計、會計及 財稅 相關(guān)的國家政策和規(guī)范，具有扎實的理論基礎(chǔ)和清晰的審計思維;以下是我精心收集整理的企業(yè)內(nèi)部審計工作職責，希望對你有所幫助，如果喜歡可以分享給身邊的朋友喔!
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責1
1.在財務總監(jiān)、財務經(jīng)理的指導下，與各部門溝通最終確定財務內(nèi)部控制手冊內(nèi)容;
2.完成內(nèi)控手冊相關(guān)表單的設計;
3.結(jié)合最終定版的公司內(nèi)部控制手冊內(nèi)容確認OA、ERP系統(tǒng)作業(yè)流、審批流;
4.收集各部門反饋的內(nèi)控執(zhí)行中的問題并上報;
5.維護內(nèi)控手冊;
6.日常督促各部門按照內(nèi)控手冊要求執(zhí)行;
7.按內(nèi)部控制流程要求對各部門業(yè)務進行內(nèi)部自查、內(nèi)部審計，并將自查結(jié)果形成工作底稿匯報;
8.配合外部審計人員完成公司內(nèi)部控制審計。
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責2
1、完善公司內(nèi)部審計監(jiān)督體系，負責制定、完善公司內(nèi)部審計工作的 規(guī)章制度 及工作流程，并貫徹實施;
2、完成執(zhí)行常規(guī)及專項內(nèi)部審計檢查工作，包括業(yè)務、財務、資產(chǎn)、法律等合規(guī)審計，以及投訴舉報案件調(diào)查等;
3、對接外部審計機構(gòu)，對審計整改要求、管理建議的落實情況進行跟蹤，并對及時性進行評價;
4、根據(jù)公司需求進行咨詢類相關(guān)審計。
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責3
1) 組織、協(xié)調(diào)和執(zhí)行財務審計、營運審計等審計項目;
2) 執(zhí)行審計任務中的審查取證、填寫審計底稿等相關(guān)工作;
3) 對審計發(fā)現(xiàn)進行適當?shù)娘L險評估并分析具執(zhí)行性/合理化改善意見和 措施 ;
4) 與被審單位溝通審計發(fā)現(xiàn)并提供內(nèi)控改善建議，達成改善行動計劃;
5) 協(xié)助審計經(jīng)理編制審計 報告 并與被審單位/流程控制者溝通及達成共識;
6) 跟蹤審計發(fā)現(xiàn)之改善行動計劃的執(zhí)行和落實情況;
7) 執(zhí)行上司臨時安排的突發(fā)/其他工作任務。
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責4
1、負責制定并執(zhí)行公司內(nèi)部審計工作制度、流程、 工作計劃 及具體的審計方案;
2、組織實施內(nèi)部審計工作并出具審計報告，提出審計建議，督促跟蹤審計結(jié)論和建議的落實;
3、負責公司相關(guān)的制度的收集、歸檔，審核相關(guān)內(nèi)控制度的健全性和有效性，編制內(nèi)控審核報告;
4、負責對集團及子公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的健全性、合理性、有效性和風險管理進行審查并給出意見反饋;協(xié)助完善公司內(nèi)控體系，對公司對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查;
5、對公司各項業(yè)務活動的合規(guī)性、財務狀況的真實性、合法性等進行審計;
6、與外部審計機構(gòu)配合完成年度財務報告等相關(guān)審計工作;
7、完成公司交辦的其他工作。
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責5
1、在集團及上級部門領(lǐng)導下開展工作;
2、負責貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度，制定全系統(tǒng)內(nèi)部審計的工作制度和實施辦法;
3、負責擬訂年度內(nèi)部審計工作目標、工作計劃;
4、負責全系統(tǒng)內(nèi)部審計業(yè)務指導工作，發(fā)現(xiàn)工作異常情況，及時報告;
5、負責組織實施全系統(tǒng)內(nèi)部財務審計和經(jīng)濟責任審計，撰寫審計報告、審計意見書和審計決定;
6、負責落實審計部門的審計決定，監(jiān)督系統(tǒng)被審計單位落實內(nèi)部審計決定;
7、負責上報年度內(nèi)部審計 工作 總結(jié) 、整理歸檔審計資料;
8、負責內(nèi)部審計協(xié)會相關(guān)工作;
9、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)內(nèi)部審計管理人員業(yè)務培訓工作;
10、負責與審計、內(nèi)審協(xié)會等部門的協(xié)調(diào)工作;
11、負責完成處領(lǐng)導交辦的其他工作。
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責6
1、熟知審計準則及國家制度，能獨立實施審計項目;
2、熟知內(nèi)部審計準則、法律法規(guī)、審計標準及程序、會計原則、識別舞弊信號的知識，
能識別可能已發(fā)生的舞弊行為;
企業(yè)內(nèi)部審計工作職責7
1、 按照審計程序和審計 方法 ，排查舞弊風險點，獲得充分的審計證據(jù)，支持審計發(fā)現(xiàn)，并對發(fā)現(xiàn)問題進行持續(xù)跟蹤;
2、 協(xié)助開展基于某項業(yè)務環(huán)節(jié)的審計工作，對內(nèi)部控制設計的合理性和實施的有效進行評價等工作;
3、 做好與被審計單位的溝通協(xié)調(diào)工作，包括現(xiàn)場和后續(xù)審計工作溝通、審計報告意見反饋收集;
4、 協(xié)助具體審計項目的組織和實施;
5、 編制審計工作底稿，起草審計報告，確保審計證據(jù)支持審計結(jié)論;
6、 整理、歸檔各項審計資料，管理審計檔案;
7、 參與編制內(nèi)部審計機構(gòu)的管理辦法和工作指引;
8、 按時按質(zhì)地完成審計部總經(jīng)理交辦的其他內(nèi)部審計相關(guān)工作。
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內(nèi)審員有體系專員，質(zhì)量管理體系審核內(nèi)審員，制造過程審核內(nèi)審員職責，不同的內(nèi)審員的工作職責不同。
1、體系專員
負責維護公司質(zhì)量管理體系，確保公司質(zhì)量管理體系的有效運作；根據(jù)公司識別的過程編制年度質(zhì)量管理體系內(nèi)審計劃并實施；協(xié)助第二方、第三方審核員進行現(xiàn)場審核評價；針對各審核中發(fā)現(xiàn)的不符合項的整改效果進行驗證。
2、質(zhì)量管理體系審核內(nèi)審員
負責對本部門體系運行情況進行監(jiān)督，協(xié)助體系專員按計劃實施體系內(nèi)審，編制質(zhì)量管理體系審核檢查表并記錄審核結(jié)果報給體系專員；
3、制造過程審核內(nèi)審員職責
負責編制制造過程審核計劃及制造過程審核檢查表，按計劃實施制造過程審核，并對審核中發(fā)現(xiàn)的不符合項的整改效果進行驗證。
擴展資料：
內(nèi)審員能力要求：應從內(nèi)審員具有的個人素質(zhì)、最低學歷、培訓、工作和審核經(jīng)歷及能力方面綜合考慮。
1，個人素質(zhì)：一位合格的內(nèi)審員應具備的素質(zhì)是“思路開闊、成熟，具有很強的判斷和分析能力，堅韌，能夠客觀地觀察情況，全面地理解復雜的形勢及各部門在整個組織中的作用。
2，最低學歷：由于組織屬于特殊并且使風險較大的行業(yè)，一般要求為本專業(yè)中專以上學歷。
3，資格要求：應對所審核的專業(yè)熟悉，經(jīng)內(nèi)審員培訓合格。
4，工作和審核經(jīng)歷：本專業(yè)工作經(jīng)歷不少于3年，審核組長應有三次審核經(jīng)歷。
5，審核能力：一位合格的內(nèi)審員至少應具備兩方面的能力，即具體的工作能力及某些基本能力。
參考資料來源：百度百科-內(nèi)審員
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內(nèi)部審計的職能：(1)進行價值管理。內(nèi)部審計人員從經(jīng)濟性(最低的成本)、效率(資源的最好利用)、效果(最佳的結(jié)果)三方面關(guān)注公司的資源使用情況。(2)企業(yè)信息系統(tǒng)的審計。通過內(nèi)部審計判定公司信息系統(tǒng)是否為報表編制提供可靠的信息，是否有有效的內(nèi)控制度降低錯報、漏報的風險。(3)開展項目審計。內(nèi)部審計對具體特定項目進行審計，例如建立新的信息系統(tǒng)、開設新的生產(chǎn)加工區(qū)等。內(nèi)部審計負責鑒定項目的目標是否能實現(xiàn)，項目是否按計劃有效的運行，并從運行項目失敗教訓中總結(jié)經(jīng)驗等。(4)進行內(nèi)部財務審計。這是內(nèi)部審計部門傳統(tǒng)上的主要工作領(lǐng)域，例行性的檢查編制財務報表的財務記錄與支持文件，以減少錯誤與舞弊事件的發(fā)生；對財務數(shù)據(jù)進行趨勢分析等。(5)開展經(jīng)營審計。內(nèi)部審計部門可以對采購、市場營銷、人力資源等經(jīng)營部門開展經(jīng)營審計，檢查與復核內(nèi)部控制的有效性，提出可以進一步提高業(yè)績與改善管理的建議與對策等。內(nèi)部審計的作用：1、預防保護作用內(nèi)部審計機構(gòu)通過對會計部門工作的在監(jiān)督，有助于強化單位內(nèi)部管理控制制度，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正錯誤，堵塞管理漏洞，減少損失，保護資產(chǎn)的安全與完整，提高會計資料的真實、可靠性。2、服務促進作用內(nèi)部審計機構(gòu)作為企業(yè)內(nèi)部的一個職能部門，熟悉企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動等情況，工作便利。因此，通過內(nèi)部審計，可在企業(yè)改善管理、挖掘潛力、降低生產(chǎn)成本、提高經(jīng)濟效益等方面起到積極的促進作用。3、評價鑒證作用內(nèi)部審計是基于受托經(jīng)濟責任的需要而產(chǎn)生和發(fā)展起來的，是經(jīng)營管理分權(quán)制的產(chǎn)物。隨著企業(yè)單位規(guī)模的擴大，管理層次增多，對各部門經(jīng)營業(yè)績的考核與評價是現(xiàn)代管理不可缺少的組成部分。通過內(nèi)部審計，可以對各部門活動作出客觀、公正的審計結(jié)論和意見，起到評價和鑒證的作用。內(nèi)部審計，是建立于組織內(nèi)部、服務于管理部門的一種獨立的檢查、監(jiān)督和評價活動，它既可用于對內(nèi)部牽制制度的充分性和有效性進行檢查、監(jiān)督和評價，又可用于對會計及相關(guān)信息的真實、合法、完整，對資產(chǎn)的安全、完整，對企業(yè)自身經(jīng)營業(yè)績、經(jīng)營合規(guī)性進行檢查、監(jiān)督和評價。
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