久久影视这里只有精品国产,激情五月婷婷在线,久久免费视频二区,最新99国产小视频

        • 回答數(shù)

          2

        • 瀏覽數(shù)

          123

        馨陽北京
        首頁 > 職業(yè)資格證 > 初級經(jīng)濟(jì)師金融筆記

        2個回答 默認(rèn)排序
        • 默認(rèn)排序
        • 按時間排序

        小囡1234

        已采納
        導(dǎo)語:現(xiàn)金資產(chǎn),是指商業(yè)銀行隨時可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn),是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最富流動性的部分。包括現(xiàn)金和活期存款。我們一起來看看相關(guān)的考試內(nèi)容吧。   一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成   現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的資產(chǎn),是金融資產(chǎn)中最富有流動性的部分,是維護(hù)金融業(yè)支付能力的第一道防線,也稱一級準(zhǔn)備。   (一)庫存現(xiàn)金   (二)在中央銀行存款   (三)存放同業(yè)款項(xiàng)   (四)托收中現(xiàn)金   二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性   現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是在保證金融企業(yè)的流動性同時,盡可能節(jié)約現(xiàn)金,減少現(xiàn)金持有量,將閑置的現(xiàn)金用于投資,獲取更多的收益。   流動性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運(yùn)用資金之間的差額。   流動性正缺口表示資金運(yùn)用>資金的來源,需要尋求新的資金來源;   流動性負(fù)缺口表示資金運(yùn)用<資金的來源,要求尋找新的資金運(yùn)用的渠道。   (一)現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則   (1)適度的存量控制——現(xiàn)金管理的首要原則   (2)適時的流量調(diào)節(jié)——現(xiàn)金管理的第二原則   (3)注重安全   (二)現(xiàn)金頭寸與流動管理   1、現(xiàn)金頭寸:在某一時間點(diǎn)上,即截止某一時刻可用的資金量。某一時期中,現(xiàn)金頭寸為時期數(shù),是未來某一時期可用的流量資金。   2、其他金融企業(yè)的流動性管理   (1)財(cái)務(wù)公司頭寸與流動性管理   (2)信托投資公司頭寸與流動性管理   (3)證券投資公司頭寸與流動性管理   (三)資金營運(yùn)對頭寸的影響   1、與客戶業(yè)務(wù)往來對資金頭寸的影響   2、與同業(yè)資金往來對資金頭寸的影響   3、與中央銀行的資金往來對資金頭寸的影響   三、商業(yè)銀行的流動性管理   商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動以資產(chǎn)和負(fù)債的管理為主要內(nèi)容,其中流動性管理是商業(yè)經(jīng)營管理的首要問題,也是最重要的問題。   (一)我國對商業(yè)銀行流動性管理采用指標(biāo)管理方式   1、流動性比率:流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債>25%   2、核心負(fù)債率:核心負(fù)債/負(fù)債總額>60%   3、流動性缺口率:90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比>=10%   我國商業(yè)銀行對流動性的管理是通過對資金頭寸的匡算和調(diào)度實(shí)現(xiàn)的,所以又稱資金的頭寸匡算和調(diào)度。   商業(yè)銀行的頭寸及構(gòu)成   (二)商業(yè)銀行的頭寸及構(gòu)成   1、基礎(chǔ)頭寸: 商業(yè)銀行隨時可用的資金量,是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段。   基礎(chǔ)頭寸=業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金+在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款    2、可用頭寸: 商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)某時點(diǎn)的可以運(yùn)用的資金量。   可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸+/-上級行應(yīng)調(diào)入或調(diào)出資金+/-到期同業(yè)往來清入或清出資金+/-法定存款準(zhǔn)備金調(diào)減或調(diào)增額+/-應(yīng)調(diào)增或調(diào)減二級準(zhǔn)備金   基礎(chǔ)頭寸存在于銀行業(yè)務(wù)庫及在中央銀行存款賬戶上,是商業(yè)銀行實(shí)際的即期可用的資金??捎妙^寸應(yīng)調(diào)入清入的資金在實(shí)際未發(fā)生前,是一種非現(xiàn)實(shí)、但預(yù)期可用的資金。   3、商業(yè)銀行與客戶、同業(yè)、中央銀行的業(yè)務(wù)往來引起資金頭寸變化   (1)商業(yè)銀行與客戶往來對可用頭寸的影響   增加資金頭寸的渠道:客戶存入現(xiàn)金,客戶從其他金融企業(yè)劃入款項(xiàng),客戶以現(xiàn)金歸還貸款,本行客戶接受異地匯入款。   減少資金頭寸的渠道:客戶提取現(xiàn)金,客戶以轉(zhuǎn)賬方式從開戶賬戶中轉(zhuǎn)出款項(xiàng)(到其他銀行),發(fā)放貸款客戶提取現(xiàn)金,本行客戶對異地匯出款   (2)商業(yè)銀行與同業(yè)往來對可用頭寸的影響   增加資金頭寸的渠道:由它行調(diào)入資金,同業(yè)往來的利息收入,上級行調(diào)入資金,同業(yè)拆入資金。   減少資金頭寸的渠道:調(diào)給它行資金,同來往來的利息支出,上級行調(diào)出資金,同業(yè)拆出資金。   (3)商業(yè)銀行與中央銀行往來對可用頭寸的影響   增加頭寸的渠道:向央行借款,調(diào)整減法定存款準(zhǔn)備金率,代理央行業(yè)務(wù)中(如代收財(cái)政收入)占用代理資金   減少頭寸的渠道:調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金率,歸還央行貸款,代理央行業(yè)務(wù)中被占用的資金。   (二)商業(yè)銀行頭寸的匡算   1、營業(yè)日初始頭寸的計(jì)算   營業(yè)日初始頭寸=上日末超額準(zhǔn)備金存款金額+/-上日末吸收的存款余額*自留準(zhǔn)備金比率+上日末營業(yè)終了時庫存現(xiàn)金金額-現(xiàn)金庫限額+到期應(yīng)收資金-到期應(yīng)付資金+/-上級行可調(diào)入資金或上級行可調(diào)出資金   2、當(dāng)日頭寸的匡算   當(dāng)日頭寸=初始頭寸+/-現(xiàn)金收付額+/-聯(lián)行匯入?yún)R出額+/-同城票據(jù)清算收付額+/-法定準(zhǔn)備金調(diào)減調(diào)增額+/-借出借入款到期額+/-當(dāng)日收回或貸出額   (1)當(dāng)日現(xiàn)金收支   收大于支,庫存現(xiàn)金增加,基礎(chǔ)頭寸,當(dāng)日頭寸增加。   (2)聯(lián)行匯差   聯(lián)行匯差是銀行為客房辦理異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算時引起的異地銀行間匯出匯入資金的差額。   應(yīng)付匯差,減少當(dāng)日頭寸;應(yīng)收匯差,增加當(dāng)日頭寸。   (3)同城票據(jù)清算   同城票據(jù)清算是辦理同一城市不同行處客戶間,因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等引起的貨幣收付,通付簽發(fā)支票、本票等票據(jù)進(jìn)行清算時引起的銀行間的貨幣收付清算。   (4)法定準(zhǔn)備金調(diào)整   (5)到期借出借入款   (6)當(dāng)日發(fā)放和收回貸款額   A、發(fā)放貸款時,若借款人提取現(xiàn)金,或支付它行客戶債務(wù)——減少可用頭寸   B、若借款人用貸款支付欠本行客戶的債務(wù),本行頭寸不變   C、當(dāng)借款人償還借款時,若借款人用現(xiàn)金償還,本行頭寸增加   D、若借款人用它行的票據(jù)償還,本行在央行超額準(zhǔn)備金增加,頭寸增加   E、若借款人用支行客戶支票償還,則本行當(dāng)日頭寸不變   3、近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸的匡算(如當(dāng)日頭寸匡算)   (1)存款變動對其近期頭寸的影響   (2)貸款變動對近期頭寸的影響   (3)到期借出借入款對近期頭寸的影響   (4)影響近期頭寸的其他因素   遠(yuǎn)期頭寸匡算是對未來資金變動情況的趨勢預(yù)測

        初級經(jīng)濟(jì)師金融筆記

        162 評論(15)

        橙橙小狐貍

        1、學(xué)會選專業(yè)初級經(jīng)濟(jì)師一共考兩科,一個是基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)學(xué)知識,另一個是專業(yè)實(shí)務(wù),分為工商管理、運(yùn)輸(水路、公路、鐵路、民航)、農(nóng)業(yè)、保險、人力資源管理、財(cái)政稅收、商業(yè)、金融、房地產(chǎn)、建筑、旅游、郵電12個專業(yè),其實(shí)一般以拿到初級經(jīng)濟(jì)師證書為目標(biāo),專業(yè)什么的沒有絕對的要求,所以可以選擇一個相對簡單的專業(yè),選對了,你的考試就成功了一半,推薦選擇人力和工商專業(yè),因?yàn)楸容^簡單。2、準(zhǔn)備學(xué)習(xí)資料其中教材是必備的,因?yàn)樗强荚嚨囊罁?jù),要先從教材入手,即使是邊邊角角的內(nèi)容也要吃透,考試的時候不要出現(xiàn)沒見過的情況。3、制定一個初步學(xué)習(xí)計(jì)劃雖然初級經(jīng)濟(jì)師考試不是很難,但是如果你是斷斷續(xù)續(xù)去學(xué),那么學(xué)習(xí)效果可想而知,效率也會大打折扣,所以一定要制定好學(xué)習(xí)計(jì)劃,督促自己養(yǎng)成連續(xù)不間斷的學(xué)習(xí)習(xí)慣,在預(yù)習(xí)、精練、沖刺等各個備考階段規(guī)定好學(xué)習(xí)任務(wù),并有效完成,那么考試成功率就會倍增。4、及時調(diào)整學(xué)習(xí)方法在不同的學(xué)習(xí)階段,需要不同的學(xué)習(xí)方法來備考。在前期的預(yù)習(xí)階段,可以逐章理解記憶,做好詳細(xì)的筆記;在報(bào)名后的正式備考階段,需要強(qiáng)化鞏固,進(jìn)行有重點(diǎn)的、針對性的復(fù)習(xí);在后期的沖刺階段,可以專攻薄弱環(huán)節(jié)和自己易錯的考點(diǎn),并大量刷題來提高實(shí)戰(zhàn)能力。

        246 評論(15)

        相關(guān)問答