流動資金缺口測算公式：流動資金缺口=營運(yùn)資金-借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金貸款一其他渠道提供的營運(yùn)資金。1、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率二銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率2、預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)率二銷售成本/平均預(yù)付賬款余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)率3、存貨周轉(zhuǎn)率二銷售成本/平均存貨余額存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率4、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率二銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率5、預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均預(yù)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)率6、營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)一應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)一預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))7、營運(yùn)資金量=上年度銷售收入*(1-上年度銷售利潤率)大(1+預(yù)計銷售收入年增長率)/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)8、自有資金=未分配利潤中可用于營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)的部分十當(dāng)年凈利潤+折舊一分紅-計劃歸還貸款9、流動資金缺口=營運(yùn)資金-借款人自有資金-現(xiàn)有流動資金貸款-其他渠道資金