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        翻滾的小魚人
        首頁 > 職業(yè)資格證 > 銀行業(yè)經(jīng)濟師金融計算題

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        么么三姨

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        導(dǎo)語:現(xiàn)金資產(chǎn),是指商業(yè)銀行隨時可以用來應(yīng)付現(xiàn)金需要的資產(chǎn),是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中最富流動性的部分。包括現(xiàn)金和活期存款。我們一起來看看相關(guān)的考試內(nèi)容吧。   一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成   現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的資產(chǎn),是金融資產(chǎn)中最富有流動性的部分,是維護(hù)金融業(yè)支付能力的第一道防線,也稱一級準(zhǔn)備。   (一)庫存現(xiàn)金   (二)在中央銀行存款   (三)存放同業(yè)款項   (四)托收中現(xiàn)金   二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性   現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是在保證金融企業(yè)的流動性同時,盡可能節(jié)約現(xiàn)金,減少現(xiàn)金持有量,將閑置的現(xiàn)金用于投資,獲取更多的收益。   流動性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運用資金之間的差額。   流動性正缺口表示資金運用>資金的來源,需要尋求新的資金來源;   流動性負(fù)缺口表示資金運用<資金的.來源,要求尋找新的資金運用的渠道。   (一)現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則   (1)適度的存量控制——現(xiàn)金管理的首要原則   (2)適時的流量調(diào)節(jié)——現(xiàn)金管理的第二原則   (3)注重安全   (二)現(xiàn)金頭寸與流動管理   1、現(xiàn)金頭寸:在某一時間點上,即截止某一時刻可用的資金量。某一時期中,現(xiàn)金頭寸為時期數(shù),是未來某一時期可用的流量資金。   2、其他金融企業(yè)的流動性管理   (1)財務(wù)公司頭寸與流動性管理   (2)信托投資公司頭寸與流動性管理   (3)證券投資公司頭寸與流動性管理   (三)資金營運對頭寸的影響   1、與客戶業(yè)務(wù)往來對資金頭寸的影響   2、與同業(yè)資金往來對資金頭寸的影響   3、與中央銀行的資金往來對資金頭寸的影響   三、商業(yè)銀行的流動性管理   商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動以資產(chǎn)和負(fù)債的管理為主要內(nèi)容,其中流動性管理是商業(yè)經(jīng)營管理的首要問題,也是最重要的問題。   (一)我國對商業(yè)銀行流動性管理采用指標(biāo)管理方式   1、流動性比率:流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債>25%   2、核心負(fù)債率:核心負(fù)債/負(fù)債總額>60%   3、流動性缺口率:90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比>=10%   我國商業(yè)銀行對流動性的管理是通過對資金頭寸的匡算和調(diào)度實現(xiàn)的,所以又稱資金的頭寸匡算和調(diào)度。   商業(yè)銀行的頭寸及構(gòu)成   (二)商業(yè)銀行的頭寸及構(gòu)成   1、基礎(chǔ)頭寸: 商業(yè)銀行隨時可用的資金量,是商業(yè)銀行資金清算的最后支付手段。   基礎(chǔ)頭寸=業(yè)務(wù)庫存現(xiàn)金+在中央銀行超額準(zhǔn)備金存款    2、可用頭寸: 商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)某時點的可以運用的資金量。   可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸+/-上級行應(yīng)調(diào)入或調(diào)出資金+/-到期同業(yè)往來清入或清出資金+/-法定存款準(zhǔn)備金調(diào)減或調(diào)增額+/-應(yīng)調(diào)增或調(diào)減二級準(zhǔn)備金   基礎(chǔ)頭寸存在于銀行業(yè)務(wù)庫及在中央銀行存款賬戶上,是商業(yè)銀行實際的即期可用的資金??捎妙^寸應(yīng)調(diào)入清入的資金在實際未發(fā)生前,是一種非現(xiàn)實、但預(yù)期可用的資金。   3、商業(yè)銀行與客戶、同業(yè)、中央銀行的業(yè)務(wù)往來引起資金頭寸變化   (1)商業(yè)銀行與客戶往來對可用頭寸的影響   增加資金頭寸的渠道:客戶存入現(xiàn)金,客戶從其他金融企業(yè)劃入款項,客戶以現(xiàn)金歸還貸款,本行客戶接受異地匯入款。   減少資金頭寸的渠道:客戶提取現(xiàn)金,客戶以轉(zhuǎn)賬方式從開戶賬戶中轉(zhuǎn)出款項(到其他銀行),發(fā)放貸款客戶提取現(xiàn)金,本行客戶對異地匯出款   (2)商業(yè)銀行與同業(yè)往來對可用頭寸的影響   增加資金頭寸的渠道:由它行調(diào)入資金,同業(yè)往來的利息收入,上級行調(diào)入資金,同業(yè)拆入資金。   減少資金頭寸的渠道:調(diào)給它行資金,同來往來的利息支出,上級行調(diào)出資金,同業(yè)拆出資金。   (3)商業(yè)銀行與中央銀行往來對可用頭寸的影響   增加頭寸的渠道:向央行借款,調(diào)整減法定存款準(zhǔn)備金率,代理央行業(yè)務(wù)中(如代收財政收入)占用代理資金   減少頭寸的渠道:調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金率,歸還央行貸款,代理央行業(yè)務(wù)中被占用的資金。   (二)商業(yè)銀行頭寸的匡算   1、營業(yè)日初始頭寸的計算   營業(yè)日初始頭寸=上日末超額準(zhǔn)備金存款金額+/-上日末吸收的存款余額*自留準(zhǔn)備金比率+上日末營業(yè)終了時庫存現(xiàn)金金額-現(xiàn)金庫限額+到期應(yīng)收資金-到期應(yīng)付資金+/-上級行可調(diào)入資金或上級行可調(diào)出資金   2、當(dāng)日頭寸的匡算   當(dāng)日頭寸=初始頭寸+/-現(xiàn)金收付額+/-聯(lián)行匯入?yún)R出額+/-同城票據(jù)清算收付額+/-法定準(zhǔn)備金調(diào)減調(diào)增額+/-借出借入款到期額+/-當(dāng)日收回或貸出額   (1)當(dāng)日現(xiàn)金收支   收大于支,庫存現(xiàn)金增加,基礎(chǔ)頭寸,當(dāng)日頭寸增加。   (2)聯(lián)行匯差   聯(lián)行匯差是銀行為客房辦理異地轉(zhuǎn)賬結(jié)算時引起的異地銀行間匯出匯入資金的差額。   應(yīng)付匯差,減少當(dāng)日頭寸;應(yīng)收匯差,增加當(dāng)日頭寸。   (3)同城票據(jù)清算   同城票據(jù)清算是辦理同一城市不同行處客戶間,因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等引起的貨幣收付,通付簽發(fā)支票、本票等票據(jù)進(jìn)行清算時引起的銀行間的貨幣收付清算。   (4)法定準(zhǔn)備金調(diào)整   (5)到期借出借入款   (6)當(dāng)日發(fā)放和收回貸款額   A、發(fā)放貸款時,若借款人提取現(xiàn)金,或支付它行客戶債務(wù)——減少可用頭寸   B、若借款人用貸款支付欠本行客戶的債務(wù),本行頭寸不變   C、當(dāng)借款人償還借款時,若借款人用現(xiàn)金償還,本行頭寸增加   D、若借款人用它行的票據(jù)償還,本行在央行超額準(zhǔn)備金增加,頭寸增加   E、若借款人用支行客戶支票償還,則本行當(dāng)日頭寸不變   3、近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸的匡算(如當(dāng)日頭寸匡算)   (1)存款變動對其近期頭寸的影響   (2)貸款變動對近期頭寸的影響   (3)到期借出借入款對近期頭寸的影響   (4)影響近期頭寸的其他因素   遠(yuǎn)期頭寸匡算是對未來資金變動情況的趨勢預(yù)測

        銀行業(yè)經(jīng)濟師金融計算題

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        mayhanlimei

        經(jīng)濟師考試金融專業(yè)內(nèi)容:第一章金融市場與金融工具 第二章利率與金融資產(chǎn)定價 第一節(jié)金融市場與金融工具概述 第一節(jié)利率的計算 第二節(jié)傳統(tǒng)的金融市場及其工具 第二節(jié)利率決定理論 第三節(jié)金融衍生品市場及其工具 第三節(jié)收益率 第四節(jié)我國的金融市場及其工具 第四節(jié)金融資產(chǎn)定價 第三章金融機構(gòu)與金融制度 第五節(jié)我國的利率市場化 第一節(jié)金融機構(gòu) 第四章商業(yè)銀行經(jīng)營與管理 第二節(jié)金融制度 第一節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營與管理概述 第三節(jié)我國的金融機構(gòu)與金融制度 第二節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營 第五章投資銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營 第三節(jié)商業(yè)銀行管理 第一節(jié)投資銀行概述 第四節(jié)改善和堅強我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理 第二節(jié)投資銀行的主要業(yè)務(wù) 第六章金融創(chuàng)新與發(fā)展 第三節(jié)全球投資銀行的發(fā)展趨勢 第一節(jié)金融創(chuàng)新 第七章貨幣供求及其均衡 第二節(jié)金融深化 第一節(jié)貨幣需求 第三節(jié)金融深化與經(jīng)濟發(fā)展 第二節(jié)貨幣供給 第四節(jié)我國的金融改革與金融創(chuàng)新 第三節(jié)貨幣均衡 第八章通貨膨脹與通貨緊縮 第九章中央銀行與貨幣政策 第一節(jié)通貨膨脹概述 第一節(jié)中央銀行概述 第二節(jié)通貨膨脹的治理 第二節(jié)貨幣政策體系 第三節(jié)通貨緊縮及其治理 第三節(jié)貨幣政策的實施 第十章金融風(fēng)險與金融危機 第十一章金融監(jiān)管及其協(xié)調(diào) 第一節(jié)金融風(fēng)險及管理 第一節(jié)金融監(jiān)管概述 第二節(jié)金融危機及管理 第二節(jié)金融監(jiān)管的框架和內(nèi)容 第十二章國際金融及其管理 第三節(jié)金融監(jiān)管的國內(nèi)協(xié)調(diào) 第一節(jié)匯率 第四節(jié)金融監(jiān)管的國際協(xié)調(diào) 第二節(jié)國際收支及其協(xié)調(diào) 第三節(jié)國際儲備及其管理 第四節(jié)國際貨幣體系 第五節(jié)離岸金融市場 第六節(jié)外匯管理與外債管理 具體內(nèi)容推薦chinatat經(jīng)濟師頻道。

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