2024 保薦代表人能力測試軟件

2024年保薦代表人能力考試輔導(dǎo)用書

2024 年保薦代表人能力測試簡易測試包

2014年保薦人考試參考書及通用規(guī)定目錄

1. 參考文獻(xiàn)

1.中國證監(jiān)會(huì)編，《證券發(fā)行上市審核手冊》（2014版），中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社；

2.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)：證券業(yè)資格考試統(tǒng)一教材（2012年）《證券市場基礎(chǔ)知識(shí)》、《證券發(fā)行與承銷》、《證券投資分析》、《證券交易》、《證券投資基金》，中國金融出版社；

3.中國注冊會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)編著：2014年注冊會(huì)計(jì)師全國統(tǒng)一考試指定教程教材《會(huì)計(jì)》、《財(cái)務(wù)成本管理》，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社出版。

二、常用法規(guī)目錄

（保薦代表人勝任能力審查涉及但不限于以下法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及行業(yè)自律規(guī)則，如有修訂，以修訂版本為準(zhǔn)）。

（一）保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

1.《中華人民共和國證券法》

（1998年12月29日通過，2014年8月31日最新修訂，自2014年8月31日起生效）

2.《中華人民共和國公司法》

（1993 年 12 月 29 日通過，2013 年 12 月 28 日最后修訂，2014 年 3 月 1 日生效）

3.《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》

（1994年6月24日頒布，2014年2月19日最新修訂，2014年3月1日起施行）

4.《證券發(fā)行上市保薦管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第63號(hào)，2009年5月13日）

5.創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法

（證監(jiān)會(huì)令第100號(hào)，2014年5月14日）

6.《中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管的意見》

（證監(jiān)會(huì)公告[2012]4號(hào)，2012年3月15日）

7.《證券發(fā)行上市保薦工作底稿指引》

（證監(jiān)會(huì)公告[2009]5號(hào)，2009年4月1日）

8. 保薦人盡職調(diào)查指南

（證監(jiān)會(huì)發(fā)[2006]15號(hào)，2006年5月29日）

9.《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式指引第27號(hào)——發(fā)行保薦書及發(fā)行保薦工作報(bào)告》

（證監(jiān)會(huì)公告[2009]4號(hào)，2009年3月27日）

10. 發(fā)布通知

（深證[2012]383號(hào)，2012年11月23日）

11. 發(fā)布公告

（上證公告[2013]27號(hào)，2013年12月27日）

12. 發(fā)布公告

（上證公告[2013]28號(hào)，2013年12月27日）

（二）財(cái)務(wù)分析

1.中華人民共和國會(huì)計(jì)法

（1985 年 1 月 21 日通過，1999 年 10 月 31 日最新修訂，2000 年 7 月 1 日生效）

2.中華人民共和國企業(yè)所得稅法

（2007 年 3 月 16 日通過，2008 年 1 月 1 日起生效）

3.企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告規(guī)定

（2000年6月21日國務(wù)院令第287號(hào)）

4.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則

（2006年2月15日財(cái)政部令第33號(hào)）

5.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-具體準(zhǔn)則

（財(cái)會(huì)[2006]3號(hào)）

6.企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南

（財(cái)會(huì)[2006]18號(hào)）

7、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1號(hào)

（財(cái)會(huì)[2007]14號(hào)）

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8、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號(hào)

（財(cái)會(huì)[2008]11號(hào)）

9、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第3號(hào)

（財(cái)會(huì)[2009]8號(hào)）

10、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第4號(hào)

（財(cái)會(huì)[2010]15號(hào)）

11、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第5號(hào)

（財(cái)會(huì)[2012]19號(hào)）

12、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第6號(hào)

（財(cái)會(huì)[2014]1號(hào)）

13.公司財(cái)務(wù)的一般規(guī)則

（財(cái)政部令第41號(hào) 2007年1月1日）

（三）股權(quán)融資

1.《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第32號(hào)，2006年5月17日）

2.《首次公開發(fā)行股票并創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第99號(hào)，2014年5月14日）

3.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第30號(hào)，2006年5月8日）

4.公司首次公開發(fā)行股票股東公開出售股份的暫行規(guī)定

（證監(jiān)會(huì)公告[2014]11號(hào)，2014年3月21日）

5.《國務(wù)院關(guān)于開展優(yōu)先股試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》

（國發(fā)[2013]46號(hào)，2013年11月30日）

6.《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第97號(hào)，2014年3月21日）

7.《首次公開發(fā)行股票及上市公司招股說明書及財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)結(jié)案日后主要財(cái)務(wù)信息及經(jīng)營狀況披露指引》

（證監(jiān)會(huì)公告[2013]45號(hào)，2013年12月6日）

8.首次公開發(fā)行股票及上市公司招股說明書盈利相關(guān)信息披露指引

（證監(jiān)會(huì)公告[2013]46號(hào)，2013年12月6日）

9.關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制工作的通知

（證監(jiān)發(fā)發(fā)函[2013]346號(hào)，2013年12月30日）

10.上海證券交易所股票上市規(guī)則

（上證公告[2013]26號(hào)，2013年12月27日）

11.深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則

（深證[2012]77號(hào)，2012年4月20日）

12.深圳證券交易所股票上市規(guī)則

（深交所，2012年7月7日）

13.《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》

（證監(jiān)會(huì)令第73號(hào)，2011年8月1日）

14.《國務(wù)院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》

（國發(fā)[2013]49號(hào)，2013年12月13日）

15.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法

（證監(jiān)會(huì)令第89號(hào)，2013年1月31日）

16.《非上市公眾公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》

（證監(jiān)會(huì)令2013年12月26日第96號(hào)）

17.《全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》

（股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告[2013]40號(hào)，2013年12月30日）

18.《關(guān)于規(guī)范證券公司參與區(qū)域性股權(quán)交易市場的指導(dǎo)意見（試行）》

（證監(jiān)會(huì)公告[2012]20號(hào)，2012年8月23日）

19.《證券公司參與區(qū)域性股權(quán)交易市場業(yè)務(wù)規(guī)范》

（中政協(xié)發(fā)[2013]17號(hào)，2013年2月7日）

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（四）債務(wù)融資

1.企業(yè)債券發(fā)行試點(diǎn)辦法

（證監(jiān)會(huì)令第49號(hào)，2007年8月14日）

2.《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》

（證監(jiān)會(huì)公告[2008]41號(hào)，2008年10月17日）

3、創(chuàng)業(yè)板上市公司非公開發(fā)行公司債券相關(guān)事項(xiàng)公告

（證監(jiān)會(huì)公告[2011]29號(hào)，2011年10月20日）

4.上海證券交易所公司債券上市規(guī)則

（2009年11月2日上證債[2009]186號(hào)）

5.深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則

（深證[2012]156號(hào)，2012年6月6日）

6.證券公司開展中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法

（中證監(jiān)發(fā)[2012]120號(hào)，2012年5月23日）

7.《證券公司中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》

（中國證券業(yè)協(xié)會(huì)，2013年1月16日）

8.深圳證券交易所中小企業(yè)債券私募試點(diǎn)辦法

（深證[2012]130號(hào)，2012年5月23日）

9.關(guān)于印發(fā)實(shí)施有關(guān)事項(xiàng)的通知

（2012年5月22日上證債[2012]176號(hào)）

10.關(guān)于開展中小企業(yè)可交換私募債券試點(diǎn)的通知

（深證[2013]179號(hào)，2013年5月30日）

11. 發(fā)布公告

（中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司，2012年5月22日）

12. 發(fā)布公告

（2013年12月24日上證公告[2013]25號(hào)）

13.企業(yè)債券管理?xiàng)l例

（國務(wù)院令第588號(hào)，2011年1月8日）

14.銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法

（中國人民銀行令[2008]1號(hào) 2008年4月9日）

15.《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》

（中國人民銀行公告[2009]6號(hào)，2009年3月25日）

（五）固定價(jià)格銷售

1.《中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》

（證監(jiān)會(huì)公告[2013]42號(hào)，2013年11月30日）

2.加強(qiáng)新股發(fā)行監(jiān)管的措施

（證監(jiān)會(huì)公告[2014]4號(hào)，2014年1月12日）

3.關(guān)于新股發(fā)行定價(jià)有關(guān)問題的通知

（中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部，2012年5月23日）

4.證券發(fā)行與承銷管理辦法

（證監(jiān)會(huì)令第98號(hào)，2014年3月21日）

5.《首次公開發(fā)行股票承銷管理規(guī)定》

（中證監(jiān)發(fā)[2014]77號(hào)，2014年5月9日）

6.《首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下投資者登記管理細(xì)則》

（中證監(jiān)發(fā)[2014]77號(hào)，2014年5月9日）

7.《首次公開發(fā)行股票配售規(guī)則》

（中證監(jiān)發(fā)[2014]77號(hào)，2014年5月9日）

8. 修改通知

（2014年5月9日上證公告[2014]30號(hào)）

9. 修改通知

（2014年5月9日上證公告[2014]29號(hào)）

10.《深圳市場首次公開發(fā)行股票網(wǎng)上按市值申購實(shí)施辦法》

（深證[2014]158號(hào)，2014年5月9日）

11.《深圳證券交易所首次公開發(fā)行股票非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》

（深證[2014]158號(hào)，2014年5月9日）

（六）財(cái)務(wù)顧問

1.《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問服務(wù)管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第54號(hào)，2008年6月3日）

2.《證券公司上市公司并購財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)專業(yè)能力評(píng)價(jià)指引》

（中證監(jiān)發(fā)[2013]158號(hào)，2013年9月6日）

3.《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步改善企業(yè)兼并重組市場環(huán)境的意見》

（國發(fā)[2014]14號(hào)，2014年3月7日）

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4.《上市公司收購管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第77號(hào)，2012年2月14日）

5.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第73號(hào)，2011年8月1日）

6.《中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組若干問題的規(guī)定》

（證監(jiān)會(huì)公告[2008]14號(hào)，2008年4月16日）

7.中國證監(jiān)會(huì)關(guān)于在借殼上市審核中嚴(yán)格執(zhí)行首次公開??發(fā)行股票上市標(biāo)準(zhǔn)的通知

（證監(jiān)會(huì)令[2013]61號(hào)，2013年11月30日）

8.《關(guān)于加強(qiáng)上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)異常股票交易監(jiān)管的暫行規(guī)定》

（證監(jiān)會(huì)公告[2012]33號(hào)，2012年11月6日）

9.關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定

（商務(wù)部令2009年第6號(hào) 2009年6月22日）

7.持續(xù)督導(dǎo)

1.《上市公司章程指引（2014年修訂）》

（中國證監(jiān)會(huì)公告[2014]19號(hào)，2014年5月28日）

2.上市公司股東大會(huì)規(guī)則（2014年修訂）

（證監(jiān)會(huì)公告[2014]20號(hào)，2014年5月28日）

3.《上市公司信息披露管理辦法》

（證監(jiān)會(huì)令第40號(hào)，2007年1月30日）

4.關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定

（證監(jiān)會(huì)公告[2010]20號(hào)，2010年6月30日）

5.關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知

（證監(jiān)發(fā)[2003]56號(hào)，2003年8月28日）

6.關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知

（證監(jiān)會(huì)令[2005]120號(hào)，2005年11月4日）

7.《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理及使用的監(jiān)管要求》

（證監(jiān)會(huì)公告[2012]44號(hào)，2012年12月19日）

8.《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》

（證監(jiān)會(huì)公告[2013]43號(hào)，2013年11月30日）

9.關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事宜的通知

（證監(jiān)會(huì)令[2012]37號(hào)，2012年5月4日）

10.上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定

（證監(jiān)會(huì)公告[2011]30號(hào)，2011年10月25日）

11.上海證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管指引

（2009年7月15日上證報(bào)[2009]75號(hào)）

附件：保薦代表人能力考試大綱（2014年）